老師您好！去年開始乙(有公司無(wú)資質(zhì))掛靠甲(公司)做工程，甲(公司)去年是核定征收，少量主材款由乙個(gè)人轉(zhuǎn)賬給甲(公司)支付給材料商，其他全部從乙個(gè)人賬戶支付出去(沒有正規(guī)發(fā)票)，甲(公司)收到的工程款也直接支付給乙(個(gè)人)。但甲(公司)今年改查賬征收了，剩余工程款(占大部分)去年已開銷項(xiàng)票今年回款后還可以直接支付給乙(個(gè)人)嗎？甲(公司)說(shuō)現(xiàn)在不能轉(zhuǎn)私人賬戶了，讓乙公司開發(fā)票對(duì)公轉(zhuǎn)賬，可這樣乙公司又要交一道稅，且成本票也成問題。去年甲公司已經(jīng)扣收了增值稅及附加，還有2%企業(yè)所得及管理費(fèi)2%，加上各種原因算下已經(jīng)虧損。請(qǐng)問乙該怎么辦？求老師指點(diǎn)！

公司以前設(shè)有內(nèi)賬，以前的原材料煤由于票沒法弄到，公司不正規(guī)，以前也一直沒有交過(guò)企業(yè)所得稅，一直沒有讓供應(yīng)的那個(gè)人開票，外賬一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)這個(gè)材料，今年我接手了，發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題，但當(dāng)時(shí)也沒有在意，今年公司開始盈利，我現(xiàn)在想讓供應(yīng)商開煤的發(fā)票，但感覺有點(diǎn)遲了，他可以開票，但以前對(duì)公賬戶一直沒有和這個(gè)公司的銀行流水，都是個(gè)人賬戶付的款，且4月已經(jīng)開工，我要從今年4月開始結(jié)轉(zhuǎn)煤的話，至少需要100萬(wàn)元的煤才夠結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)怎么辦。 我們是瀝青混合料拌合站，煤是用來(lái)燒爐加熱的。

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個(gè)問題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)的發(fā)票，這10萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過(guò)的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個(gè)發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問題就是這個(gè)發(fā)票回來(lái)后會(huì)認(rèn)證，到時(shí)實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬(wàn)沒有開回來(lái) 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫(kù)存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個(gè)不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

你好！公司有一個(gè)客戶已經(jīng)破產(chǎn)了有八、九年，公司也注銷了。但是在破產(chǎn)的前幾個(gè)月給我公司付了貨款100000元，公司又不知道是什么原因并沒有在當(dāng)時(shí)開銷售發(fā)票過(guò)去，所以現(xiàn)在賬面上的應(yīng)收賬款一直的負(fù)數(shù)的，請(qǐng)問我要怎樣做才能把這個(gè)應(yīng)收賬款的負(fù)100000元賬平掉呢？上次老師說(shuō)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，那在利潤(rùn)分配方面還需要做以前年度損益調(diào)整嗎？還是直接出營(yíng)業(yè)外收入交所得稅就行了？？

以前的項(xiàng)目有7.8年，從去年打官司到今年別人材料商A公司打贏了，官司未結(jié)時(shí)：法院從最開始凍結(jié)120萬(wàn)（相當(dāng)于我們賬上120萬(wàn)不能用），然后到上月官司對(duì)方打贏了，法院直接把120萬(wàn)劃走了，那么請(qǐng)問一下三個(gè)問題：1.官司未結(jié)時(shí)，凍結(jié)的120萬(wàn)如何做賬；2.官司了結(jié)了，對(duì)方A材料商贏了，我們輸了，我們的錢被法院直接劃扣了（不是直接轉(zhuǎn)給A材料商的）那這個(gè)賬應(yīng)該如何做；3.因?yàn)槭菕炜宽?xiàng)目我們根本都不知道差這個(gè)材料商A公司的錢，現(xiàn)在打官司才知道，別人贏了，法院把錢從我們賬上劃扣了，那我們還沒有找對(duì)方開發(fā)票，這個(gè)發(fā)票還能找對(duì)方要嗎，對(duì)方會(huì)開嗎？4.開發(fā)票與不開發(fā)票賬務(wù)處理是否一樣，應(yīng)該如何做賬？