老師分錄寫(xiě)的沒(méi)有體現(xiàn)公司繳納那部分社保的扣款吧

1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）?貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資?貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)?貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅??貸：銀行存款或現(xiàn)金

謝謝老師，非常感謝！1、請(qǐng)問(wèn)如果企業(yè)之前沒(méi)有計(jì)提企業(yè)社保這部分會(huì)對(duì)企業(yè)報(bào)表和數(shù)據(jù)有什么影響嗎？ 2、公積金是當(dāng)月扣款當(dāng)月的，這個(gè)部分也需要計(jì)提一下，再做一下扣款公積金分錄嗎？老師看我分錄對(duì)嗎？借 管理費(fèi)用（企業(yè)公積金）貸 應(yīng)付職工薪酬（企業(yè)公積金）借應(yīng)付職工薪酬（企業(yè)公積金）貸 銀行存款

住房公積金是沒(méi)有問(wèn)題的，謝謝?

老師第一個(gè)問(wèn)題有影響嗎？

有影響的同學(xué)。 假如不計(jì)提的話(huà)，數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的。謝謝

具體能說(shuō)說(shuō)嗎？

2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 付款：借：應(yīng)付職工薪酬——社保? 貸：銀行存款 假如不計(jì)提的話(huà)，**費(fèi)用就會(huì)減少，導(dǎo)致的成本就會(huì)減少，您的所得稅是不是就要增加呢？

老師如果不計(jì)提可以社保付款時(shí)候直接例如管理費(fèi)用，貸銀行啊

那應(yīng)付職工薪酬呢？到時(shí)候看應(yīng)付職工薪 發(fā)了多少，這一項(xiàng) 不就是少了么？ 本來(lái)是發(fā)了10元，但是在應(yīng)付職工薪酬卻是8元

老師，社保公積金公司部分也是屬于應(yīng)付職工薪酬核算？