那我可以現(xiàn)在要在本月工資中扣除整套分錄應(yīng)該怎么做

因為之前以及做到費用了

計提借管理費用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 其他應(yīng)收款 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

這個哪個分錄是體現(xiàn)我扣減的績效工資呢

借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 其他應(yīng)收款 銀行存款

那之前計提多發(fā)的績效工資怎么辦？沖減吧。不然發(fā)工資其他應(yīng)收款貸方有余額

之前分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。

不太懂。我之前發(fā)績效工資是借：管理費用-工資 貸：銀行存款 我現(xiàn)在按你說的在這個月工資扣除，里面的其他應(yīng)收款表示收回的錢，你說按原分錄沖減，那其他應(yīng)收款貸方有數(shù)啊，不平

安你之前的做就可以

按我之前，你的意思就是我發(fā)的這個分錄嗎

沖減計提：借：其他應(yīng)收款 貸：管理費用-工資？

你好是的，是這么做。

其實這樣沖是不是不規(guī)范??？

你計提的不規(guī)范，紅沖的時候只能這樣。

然后我想問如果年末費用和收入相抵剛好為0，就是本年利潤借貸方相減為0，是不是沒辦法也不用做損益類結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤和未分配利潤

不是的，收入和費用正常結(jié)轉(zhuǎn)。

但是本年利潤為0結(jié)轉(zhuǎn)好像沒意義。0也要做分錄嗎？都不知道未分配利潤記借還是貸

需要做 你的收入和管理費用還是有余額

就是說結(jié)轉(zhuǎn)的比如，借：本年利潤 20 貸：管理費用20 借：財務(wù)費用 20 貸：本年利潤20 ，那本年利潤借貸方相抵余額等于0，沒法做未分配利潤這個分錄吧，都不知道要記在哪一方