老師，我們的一家供貨商，上月預(yù)付的貨款125000,上午沒有給我們開票。我走的預(yù)付賬款。這月一下子給我們開了26萬的發(fā)票。我這月要抵扣這張進項稅票，超出的11萬，應(yīng)該如何做賬？
你好，超過部分的11萬如果到貨了，借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款。沒到貨的話就先不抵扣。
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老師，我想問一下我們收到廠家貨物降價讓利，上個月給開的發(fā)票已經(jīng)抵扣，這個月廠家又給我們開了一張紅字發(fā)票過來，貨物沒有退貨，讓利1萬元，抵這個月的貨款，該怎么寫分錄呀？
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老師，我想問一下我們收到廠家貨物降價讓利，上個月給開的發(fā)票已經(jīng)抵扣，這個月廠家又給我們開了一張紅字發(fā)票過來，貨物沒有退貨，讓利1萬元，抵這個月的貨款，該怎么寫分錄呀？
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老師我們公司從7月份開始業(yè)務(wù)往來的，我們給銷售方支付了700多萬我都掛的預(yù)付賬款，她們給我們開了500多萬的進項票，然后我再根據(jù)開票金額來沖預(yù)付賬款，然后購買方給我們付了1000多萬，我掛的都是預(yù)收賬款，我們給他們也就是只開了500多萬的銷項發(fā)票出去，也就是每月都用銷售方給我們的進項開相對應(yīng)的銷項出去，然后走再根據(jù)我們開出去的票來沖預(yù)收賬款，我們都沒有上過增值稅，然后這兩個月都是這兩個月就都是虧損，我這樣做稅務(wù)會有風(fēng)險嗎？我現(xiàn)在應(yīng)該要怎么做才能避免稅務(wù)風(fēng)險
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老師，我們的一家供貨商，上月預(yù)付的貨款125000,上午沒有給我們開票。我走的預(yù)付賬款。這月一下子給我們開了26萬的發(fā)票。我這月要抵扣這張進項稅票，超出的11萬，應(yīng)該如何做賬？
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老師，我們公司付了10月份的貨款給供應(yīng)商，供應(yīng)商把11月的票也開一起了，開在兩張發(fā)票上，我該怎么入賬？
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老師好，我想問一下全電發(fā)票學(xué)習(xí)視頻在哪里找
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1月：累計預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=7000×3%=210（元）；2月：累計預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=14000×3%-210=210（元） 7000的個人所得額對應(yīng)的3%？
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到貨了，我們這月的收入比較多，這是以前累積的一直沒給我們開票。老師，因為我之前付款對方?jīng)]給我開票的時候掛的是預(yù)付賬款，預(yù)付賬款余額在借方。是不是應(yīng)該這么做會計分錄， 借庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅 貸預(yù)付賬款
發(fā)票到了的是這樣做的。 借庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅 貸預(yù)付賬款
好的，明白。不想再多加一個科目，多開的金額，給她掛到預(yù)付賬款的貸方。也可以吧？
可以的，到時候沖銷就好了。
下月付款的時候， 借預(yù)付賬款， 貸銀行存款，這樣可以嘛？
可以的， 非常感謝你的提問，希望我的回答對你有所幫助。
我們上月增值稅進項大于銷項。應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 科目余額是負數(shù)。這月我想把上月多的進項稅轉(zhuǎn)出來，應(yīng)該如何做分錄呢？
你好，您需要重新發(fā)起提問。