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老師,請問這個提示怎么操作?

老師,請問這個提示怎么操作?
2020-11-03 10:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-11-03 10:52

同學(xué)你好 你看下退稅率一致嗎

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快賬用戶7089 追問 2020-11-03 10:57

退稅率是0,但是在申報表上填0,提示這個

退稅率是0,但是在申報表上填0,提示這個
退稅率是0,但是在申報表上填0,提示這個
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齊紅老師 解答 2020-11-03 11:03

你填寫0% 試試看可以嗎

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快賬用戶7089 追問 2020-11-03 11:41

填0申報明細(xì)表保存不了

填0申報明細(xì)表保存不了
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齊紅老師 解答 2020-11-03 11:46

帳務(wù)處理跟退稅率不為0的一樣,退稅率為0,征退稅率之差即為征稅率,實際上相當(dāng)內(nèi)銷納稅,即是要視同內(nèi)銷作補繳增值稅處理 文件依據(jù):《國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退(免)稅若干問題的通知》國稅發(fā)[2006]102號 出口企業(yè)自營或委托代理出口的出口退稅率為零的貨物,應(yīng)視同內(nèi)銷貨物征稅,所以企業(yè)對退稅率為零的出口貨物不再通過《出口貨物退免稅申報系統(tǒng)》進行出口免稅申報,而是在每月增值稅納稅申報時按規(guī)定計算應(yīng)納增值稅,并通過綠色通道網(wǎng)上申報系統(tǒng)進行納稅申報。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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