應收賬款需要每筆都掛賬嗎？有些貨款現(xiàn)收的能直接沖賬嗎？有的說最好是都掛賬，有些說可以直接沖賬，我新手，有點暈，我想知道正規(guī)的處理方法，請教各位老師。。。。內賬，不牽扯發(fā)票

老師，有個問題要咨詢下你，做的外賬會計中有沒有做電商行業(yè)的？我內賬的銷售收入，先掛：借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應收賬款，提現(xiàn)到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應收賬款，回貨款提現(xiàn)到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應收賬款，支付寶流水賬單沒有導過，后臺扣的傭金服務費，直接做現(xiàn)金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應收賬款90，銷售費用（傭金，服務費等）10.貸：主營業(yè)務收入，借：銀行存款90，貸：應收賬款90，后臺傭金，服務費我直接對沖收入了

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對于很多客戶來說應收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實際金額轉賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉賬108元，有些客戶會轉賬109元，不管是客戶多轉的還是少轉的都會直接影響月底資產負債表應收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉的是不可能轉回來的，多轉的也不用退給他，這個時候我們系統(tǒng)有一個功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個抹零金額的分錄應該如何去做呢

老師，我們有時候會先付款后面再收貨和收到發(fā)票，按道理是要先做預付，收到發(fā)票后再沖預付，但是我領導都是說當月收到的發(fā)票當月直接做費用，不用通過預付掛賬，這樣可以嗎？

一般納稅人建筑公司，公司前面一直沒有給代賬會計提供某平臺收到的承兌票據(jù)，導致票據(jù)融資到賬后也沒有沖應收賬款，直接掛借銀行存款，貸應收賬款***保理有限公司，我現(xiàn)在想調整，把原憑證沖紅，再重新做收到票據(jù)和票據(jù)融資到賬，但是發(fā)現(xiàn)有些憑證以前代賬會計是做一筆借銀行存款**支行（ABCDE合計），貸應收賬款ABCDE，比如說ABDE都是正確的，我寫說明時候可不可以寫，原憑證為借銀行存款C的金額，貸應收賬款C，原憑證沖紅借銀行存款-C，貸應收賬款-C，這樣可以嗎