老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司本年累計(jì)收入90萬(wàn)，其他應(yīng)付款貸方余額有200萬(wàn)，都是跟股東借款且走的現(xiàn)金，沒(méi)有從銀行轉(zhuǎn)賬，我現(xiàn)在該怎么平賬才沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

老師，公司今年貸款了500萬(wàn)，現(xiàn)在賬上在老板名下的其他應(yīng)收款，和老板以前借私人錢(qián)為了公司運(yùn)轉(zhuǎn)借的私人的錢(qián)，（之前借私人錢(qián)時(shí)沒(méi)有從公賬走），現(xiàn)在還錢(qián)是從賬上走的，我記得其他應(yīng)付款跟其他應(yīng)收款里了。現(xiàn)在就是賬上其他應(yīng)收有借方余額，跟其他應(yīng)付也是借方余額合計(jì)大概也有400萬(wàn)，現(xiàn)在老板的名下其他應(yīng)收是80萬(wàn)，我想把公司貸款的一部分重新計(jì)入老板名下，貸款利息就會(huì)有一部分需要調(diào)增，這個(gè)方法可行嗎？比如貸款500萬(wàn)，我計(jì)入老板名下貸款重新計(jì)算200萬(wàn)，那么貸款利息就要有200算老板往來(lái)這樣可以嗎？

我家賬上掛了其他應(yīng)付款貸方200多萬(wàn)，但是貨幣資金就100萬(wàn)。真正其他應(yīng)付款也就100萬(wàn)。那還有一百萬(wàn)是咋回事呢？ 我們一般收到補(bǔ)助款都掛在其他應(yīng)付款的貸方。賬務(wù)處理就是 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款，實(shí)際支付時(shí)，就借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 就是所有收到的錢(qián)都做了其他應(yīng)付款的貸方，用錢(qián)的時(shí)候并沒(méi)有從其他應(yīng)付款減少。而是很多用在經(jīng)營(yíng)費(fèi)用上了。然后這個(gè)其他應(yīng)付款就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。 現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？

老師，股東代墊了一筆工程項(xiàng)目質(zhì)保金，現(xiàn)在質(zhì)保金退回來(lái)了，但是轉(zhuǎn)給股東時(shí)股東并沒(méi)有全額領(lǐng)取，請(qǐng)問(wèn)留在公司賬戶部分怎么記賬，股東墊付時(shí)：借其他應(yīng)付款100000，貸銀行100000,收回質(zhì)保金時(shí)：借銀行100000，貸其他應(yīng)付款100000，退給股東時(shí)：借其他應(yīng)付款90000，貸銀行90000，剩下的10000怎么平？

老師：在2018年時(shí)我司一位股東甲向銀行貸款500萬(wàn)，其資金未用于公司經(jīng)營(yíng)，用于個(gè)人債務(wù)且未還過(guò)錢(qián)，今年9月份銀行把對(duì)我司持有的債權(quán)本金+利息（及附帶的所有從權(quán)利）法拍，競(jìng)拍成功。現(xiàn)在我要對(duì)這項(xiàng)債權(quán)變更進(jìn)行賬務(wù)處理，債權(quán)人由銀行變?yōu)閭€(gè)人A，短期借款還是在的叭。之前進(jìn)行的賬務(wù)處理是這樣的： 借：其他應(yīng)收款--甲500萬(wàn) 貸：短期借款--銀行500萬(wàn) 借 ：其他應(yīng)收款--甲 200萬(wàn) 貸：應(yīng)付利息 200萬(wàn) 變更后：借：其他應(yīng)收款--甲 -500萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款--A -500萬(wàn) 借：其他應(yīng)收款--甲 -200萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-A -200萬(wàn) 本次計(jì)提利息：借：其他應(yīng)付款款--A 2萬(wàn) 貸：應(yīng)付利息 2萬(wàn) 對(duì)嗎