老師您好，請(qǐng)問我們企業(yè)8月發(fā)放7月某部門工資時(shí)，例如原部門工資應(yīng)發(fā)數(shù)為1000元，但在發(fā)放工資時(shí)，由于員工違反公司規(guī)定，需要暫時(shí)緩發(fā)200元（可能下個(gè)月再發(fā)給他）但是社保和個(gè)稅都已經(jīng)正常申報(bào)，我想知道這200元賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做。 如果按個(gè)稅20元 社保100元 做賬務(wù)處理 原本應(yīng)該： 借：銷售費(fèi)用-工資 1120 貸：應(yīng)付職工薪酬 1120 借：應(yīng)付職工薪酬1120 貸：其他應(yīng)付個(gè)人社保部分100 個(gè)稅20 銀行存款1000 現(xiàn)在緩發(fā)的部分我應(yīng)該做到什么科目，放在哪里呢？謝謝您

老師，如果公司的對(duì)某個(gè)部門實(shí)行承包制度，按計(jì)件發(fā)工資，沒有生產(chǎn)單就不發(fā)，那應(yīng)該是屬于勞務(wù)報(bào)酬，發(fā)工資的時(shí)候要計(jì)入職工薪酬嗎？可是公司現(xiàn)在很大部分都已經(jīng)是計(jì)件工資了，計(jì)入勞務(wù)報(bào)酬交稅時(shí)還能計(jì)入成本扣除嗎？應(yīng)該怎么處理

老師，你好。請(qǐng)問一下，我公司是一家建筑工程公司，承包勞務(wù)，我公司工人沒有簽到合同，公司也沒有申報(bào)個(gè)稅，交社保都沒有，然后工人工資直接計(jì)入成本，沒有走應(yīng)付職工薪酬科目，只有一些管理人員計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，也申報(bào)個(gè)稅。在匯算清繳的時(shí)候，工資總額那里填的數(shù)據(jù)是成本里面的工資加上應(yīng)付職工薪酬工資得的數(shù)據(jù)。那現(xiàn)在我公司需要申報(bào)殘保金，我公司的工資總額的數(shù)據(jù)，怎么填啊

員工社保是公司全部承擔(dān)的，申報(bào)工資的時(shí)候還是有將個(gè)人部分寫開。因?yàn)槭亲龅南劝l(fā)再申報(bào)，8月發(fā)了工資，9月才申報(bào)，個(gè)稅也是9月扣。做賬我是，計(jì)提借，管理費(fèi)用-職工，貸，應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬，貸社保個(gè)人部分，貸個(gè)稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實(shí)際發(fā)放的金額就對(duì)不上了 ，或者說，個(gè)稅部分我應(yīng)該單獨(dú)做一個(gè)分錄計(jì)提嗎？九月做賬再來發(fā)放。那個(gè)人社保部分應(yīng)該怎么做呀，因?yàn)樯陥?bào)工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時(shí)候有填。求求老師們救救孩子吧

4月5月不知道有獎(jiǎng)金這事 突然間通知讓算4月獎(jiǎng)金 按2000塊分 負(fù)責(zé)人1500 財(cái)務(wù)500 現(xiàn)在公司只有這2人 本公司屬于分公司沒錢剛成立 每次都是問總部要錢 需要還錢 這怎么寫會(huì)計(jì)分錄合適，當(dāng)時(shí)4月和5月只計(jì)提了應(yīng)發(fā)工資 計(jì)提：借銷售費(fèi)用工資3000 貸應(yīng)付職工薪酬工資3000， 現(xiàn)在6月份了，也是只計(jì)提了應(yīng)發(fā)工資3000，不過明天發(fā)5月份的工資，已經(jīng)把2000獎(jiǎng)金算在這次工資里了，明天就能收到獎(jiǎng)金了，需要寫啥會(huì)計(jì)分錄嗎？收到工資和獎(jiǎng)金寫啥分錄？ 摘要：計(jì)提 借銷售費(fèi)用應(yīng)發(fā)工資3000+獎(jiǎng)金2000 貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)發(fā)工資3000+獎(jiǎng)金2000 摘要：支付給員工工資 借應(yīng)付職工薪酬3000 貸銀行存款-本公司3000 借應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金員工A1500 應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金員工B1500 貸銀行存款-本公司2000 對(duì)嗎？