老師您好，我是才接收這家企業(yè)的，我看了一下應收賬款，有借方余額的，也有貸方余額

你好? 那你就去調(diào)整到營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出去調(diào)整。 比如營業(yè)外支出貸應收賬款? ? 借應收賬款貸主營業(yè)務收入? ?

也就是說：比如貸方余額0.03我可以寫成借：應收賬款0.03 貸：營業(yè)外收入0.03 借方余額0.03 借：營業(yè)外支出0.03 貸：應收賬款0.03

你好? ? ? 嗯 是的 你對應的去沖掉即可??

老師您好，這個在本月賬務上處理可以嗎，都不用使用以前年度損益調(diào)整科目來過渡嗎

你好 可以的。 你金額不大 直接處理即可? ?

金額在什么范圍內(nèi)就要用以前年度調(diào)整了

你好? 比如幾百 幾十的 金額小不影響往年的? ?不屬于重大差錯? 就直接調(diào)整吧? ??

有部分客戶金額也涉及到幾百的余額，請問老師要如何使用以前年度損益調(diào)整科目

你好? ? ? ? ?這個不需要用以前年度損益調(diào)整哈 。 你實際就是現(xiàn)在確定了不再支付或者壞賬的處理。? 不走這個科目? ??

意思還要用著壞賬處理的科目嗎

你好? ? ? 到時你金額大才走信用減值損失來走。? 金額比如你上面當?shù)膸酌X的 走營業(yè)外支出直接處理了? ??

這個做成壞賬準備需要計提嗎

你好 是的。 比如 借信用減值損失貸壞賬準備 借壞賬準備貸應收賬款? ?

好的，謝謝老師，我在捋捋思路