一般來說，餐飲行業(yè)（小規(guī)模納稅人）所得稅稅負(fù)率多少？比如一年銷售額110萬，每季度不超過30萬，是免增值稅韻，那么今年所得稅稅負(fù)率是多少？如果虧損也要交嗎？請(qǐng)老師一一回答，按行業(yè)一般來講，別跟我說問專管員。
同學(xué)你好，一般來說，餐飲行業(yè)（小規(guī)模納稅人）所得稅稅負(fù)率4%，今年所得稅稅負(fù)率是2.5%，如果虧損不要交了。
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一般來說，餐飲行業(yè)（小規(guī)模納稅人）所得稅稅負(fù)率多少？比如一年銷售額110萬，每季度不超過30萬，是免增值稅韻，那么今年所得稅稅負(fù)率是多少？如果虧損也要交嗎？請(qǐng)老師一一回答，按行業(yè)一般來講，別跟我說問專管員。
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業(yè)務(wù)1：某生產(chǎn)型企業(yè)2021年年應(yīng)納增值稅銷售額為960萬元，會(huì)計(jì)核算制度也比較健全，符合一般納稅人的條件，屬于增值稅一般納稅人，適用13%的增值稅稅率，不含稅購進(jìn)成本500萬，增值率47.92%。假設(shè)購進(jìn)成本全部取得13%稅率增值稅專用發(fā)票業(yè)務(wù)2：甲商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人，財(cái)務(wù)核算規(guī)范。年不含稅銷售額為600萬元，不含稅購進(jìn)成本為500萬，增值率為16.67%。假設(shè)購進(jìn)成本全部取得13%稅率增值稅專用發(fā)票備注：小規(guī)模納稅人無論是工業(yè)還是商業(yè)，征收率都是3%，在增值率為23.08%時(shí)，一般納稅人和小規(guī)模納稅人的稅負(fù)相同。針對(duì)上述兩個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)進(jìn)行初步分析，請(qǐng)按要求回答問題：1、請(qǐng)確認(rèn)上述兩個(gè)企業(yè)選擇的納稅人的身份是否合適，并說明理由。2、請(qǐng)對(duì)建議變更現(xiàn)有納稅人身份的企業(yè)進(jìn)行籌劃方案設(shè)計(jì)和方案確認(rèn)（必須說明策劃思路，以及計(jì)算過程）。
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有一個(gè)小規(guī)模有限公司，是生產(chǎn)企業(yè)，做包裝材料的，2019年注冊(cè)的。然后一直都走私賬，今年那個(gè)老板想貸款，貸不出來，原因是公賬沒有銀行流水，所以，現(xiàn)在那個(gè)老板想把公賬用起來，但是他不太想叫誰聽，我說一般納稅人控制季度30萬以內(nèi)不用交增值稅，但是企業(yè)所得稅你得交，那個(gè)老板的意思是說要交多少，我說你沒有成本票，你只有工資是算成本，但是又根據(jù)成本是由料，工資，費(fèi)用組成，我跟他說成本的那個(gè)工資80%已經(jīng)是很多了還有20%交企業(yè)所得稅，老板有點(diǎn)不愿意，他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負(fù)利潤的，他說工資按百分百或者更多，那樣就不用交企業(yè)所得稅了，我有點(diǎn)不敢冒這個(gè)險(xiǎn)，請(qǐng)問大家小規(guī)模是怎么操作的，材料的費(fèi)用對(duì)方要我們交六個(gè)點(diǎn)老板不愿意，所以這個(gè)賬一般是怎么做的呢
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老師您好，還是想咨詢一下固定資產(chǎn)一次性扣除的問題 假如是一般納稅人。員工100人。資產(chǎn)總額不超過5,000萬。年應(yīng)納稅所得額320萬（現(xiàn)有的條件不符合小微政策了）按照所得稅25%繳納所得稅320*25%=80萬 假如還是上述條件。采購了一項(xiàng)固定資產(chǎn)30萬。殘值3萬，進(jìn)行一次性抵扣。（折舊年限為9年，每年3萬） 這樣職工100人年資產(chǎn)總額還是不超過5,000萬，讓納稅所得額320萬，減掉27萬293萬。這種情況下就屬于小微政策了，他用293萬×5%=14.65萬的所得稅 然后每年進(jìn)行納稅調(diào)增，請(qǐng)問這個(gè)企業(yè)按屬于小微政策是不是屬于享受國家的小微企業(yè)優(yōu)惠了。固定資產(chǎn)27萬，應(yīng)納的所得稅。假如每年都是符合小微政策。總交所得稅下來1.35萬，和不屬于小微之前的80萬省了很多稅款對(duì)嗎
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老師，我們電梯買了16萬有發(fā)票，另外支付人工費(fèi)12萬無發(fā)票，我們計(jì)入固定資產(chǎn)是多少？
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您好老師，網(wǎng)購上面客戶申請(qǐng)發(fā)票類型是個(gè)人，但是填寫的名字是企業(yè)名稱，我們獲取不到稅收編碼，可以直接開企業(yè)名稱，不加稅號(hào)嗎？
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老師，紅字發(fā)票開錯(cuò)了，紅字發(fā)票想作廢，怎么處理。
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老師，外經(jīng)證開完了還能作廢嗎，信息有錯(cuò)誤的
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老師公司23年成立至今，老師油費(fèi)都沒過來報(bào)銷，在工資冊(cè)上做了車補(bǔ)貼500一1000元，沒租車協(xié)議，合并工資酬金申報(bào)了個(gè)稅，現(xiàn)在拿過來的油費(fèi)怎么處理好？
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老師您好，請(qǐng)問一下，銷售發(fā)票給對(duì)方金額開多了，對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，請(qǐng)問還可以紅沖嗎
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總分公司，有些發(fā)票開到了總公司，但費(fèi)用又是各做各的，比如投標(biāo)總公司付了保證金420000元，然后平臺(tái)扣的服務(wù)費(fèi)金額是195000元，專票，稅額11037.74元，那么分公司這里管理費(fèi)用是195000-11037.74，這個(gè)總分公司的賬怎么做呢，進(jìn)總公司的進(jìn)項(xiàng)我是準(zhǔn)備用分公司的無票收入去總公司抵這個(gè)進(jìn)項(xiàng)。兩個(gè)公司同一個(gè)區(qū)域
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老師 問下在外邊小餐館吃飯不開發(fā)票，會(huì)計(jì)報(bào)銷要發(fā)票報(bào)銷餐費(fèi)，怎么辦？餐費(fèi)都要開發(fā)票報(bào)銷嗎
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老師，有一道中級(jí)實(shí)務(wù)題，化橙線的是怎么樣理解的，會(huì)計(jì)小白想不太明白
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我們給客戶提供平臺(tái)使用服務(wù)，對(duì)方必須通過我們平臺(tái)才能開展業(yè)務(wù)，這個(gè)開發(fā)票，之前開的信息技術(shù)服務(wù)——信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)，現(xiàn)在開不了，開信息系統(tǒng)服務(wù)還是信息系統(tǒng)增值服務(wù)，信息系統(tǒng)服務(wù)簡(jiǎn)碼跟我們之前看開的一致
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這個(gè)所得稅稅負(fù)率2.5％。我這樣理解：年開票100萬，不管有多少利潤，所得稅都要交25000元，當(dāng)年虧損就不交。
同學(xué)你好，你理解正確。
可是現(xiàn)在小微企業(yè)一般情況下利潤是開票100萬*10％，然后所得稅稅率5％，只用交5000元..也要調(diào)整到25000元？？
同學(xué)你好，核定征收的話，就可以不考慮稅負(fù)率了。匯算清繳時(shí)，再按實(shí)際情況處理即可。
是查賬征收
不是核定征收！可是現(xiàn)在小微企業(yè)一般情況下利潤是開票100萬*10％（這個(gè)10％是一般情況下），然后所得稅稅率5％，只用交5000元..也要調(diào)整到25000元？？
同學(xué)你好，核定征收，不需要調(diào)整的。
？？說了是查賬征收！
你的意思？？
我的是查賬征收！請(qǐng)老師幫忙詳細(xì)回答，別說核定征收的問題
同學(xué)你好，額，我理解錯(cuò)了，不好意思，如果查賬征收的話，就沒有小微企業(yè)一般情況下利潤是開票100萬*10％（這個(gè)10％是一般情況下），然后所得稅稅率5％，只用交5000元這種情況了，就可以按實(shí)際情況操作，沒有必要調(diào)整到25000元。
我看上一任會(huì)計(jì)都調(diào)整到25000，說要達(dá)到所得稅稅負(fù)率，不然會(huì)預(yù)警，我懵了
同學(xué)你好，我認(rèn)為沒有必要，按實(shí)際操作即可，你自行把握一下吧。