老師 您好 我現(xiàn)在計(jì)提10月得工資 公積金 社保 這樣做分錄正確嘛 借：管理費(fèi)用-工資3600 管理費(fèi)用-社保（單位繳納部分）586.11 管理費(fèi)用-公積金（單位繳納部分）180 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3600 應(yīng)付職工薪酬-社會保險費(fèi)586.11 應(yīng)付職工薪酬-公積金 180

1.計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保/公積金（單位部分） 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計(jì)提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

老師好，每個月計(jì)提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計(jì)提時： 工資部分： 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬/銷售費(fèi)用-銷售人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 單位承擔(dān)社保： 借：管理費(fèi)用-社會保險（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險 借：管理費(fèi)用-住房公積金（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 個人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費(fèi)、應(yīng)付住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款

老師好，請問我計(jì)提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計(jì)提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

一、若是當(dāng)月計(jì)提工資、社保、公積金，下月發(fā)上月工資，繳納上月社保、公積金，先計(jì)提工資、社保時、公積金，①計(jì)提時：借管理費(fèi)用-職工薪酬（按應(yīng)發(fā)數(shù)）借管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位部分）/公積金（單位部分） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（單位部分）/公積金（單位部分）②發(fā)放工資時：借應(yīng)付職工薪酬-工資 （是應(yīng)發(fā)數(shù)）貸其他應(yīng)付款-社保+公積金個人部分 貸銀行存款（實(shí)發(fā)數(shù)）③繳納社保費(fèi)公積金時：借應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（單位部份）/公積金（單位部分）借其他應(yīng)付款-社保個人部分/公積金個人部分 貸銀行存款（實(shí)交社保），這種對嗎？二、若是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月工資、社保公積金，當(dāng)月繳納社保公積金，下月發(fā)上月工資，這種情況如何記賬？