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增值稅的本年累計(jì)收入要跟企業(yè)所得稅的本年累計(jì)收入一致嗎?企業(yè)所得稅一定要跟賬上一致嗎?

2020-10-21 13:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-21 13:20

這個一般是一致,有固定資產(chǎn)清理,先開發(fā)票,后續(xù)才提供服務(wù),這個跨期收入有可能會不一樣

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快賬用戶8156 追問 2020-10-21 13:23

老師,增值稅我可以更改申報,企稅要去前臺,我可以在第三季度企稅改跟賬一樣的收入,前2個季度不理會嗎?。到時年底不是有匯算清繳嗎

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齊紅老師 解答 2020-10-21 13:27

可以,實(shí)務(wù)中是可以這樣,

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齊紅老師 解答 2020-10-21 13:27

不過需要看你們那邊稅局季度比對不,之前是可以

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這個一般是一致,有固定資產(chǎn)清理,先開發(fā)票,后續(xù)才提供服務(wù),這個跨期收入有可能會不一樣
2020-10-21
是的,根據(jù)利潤表里的營業(yè)收入和成本,利潤總額填報
2022-10-22
你好 不一定啊,企業(yè)所得稅是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的,增值稅是按照你實(shí)際開票和申報的數(shù)據(jù),口徑不一致的
2023-10-08
你好,正常的應(yīng)該是一樣的,但是也有特殊的情況,比如你們提供服務(wù),增值稅繳納了,但是所得稅是按月確認(rèn)收入。
2021-11-10
你好!是要一致才正常了。
2021-06-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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