你好！老師，我們公司購買一批辦公用品，辦公用品已經(jīng)收到，但是發(fā)票沒有開， 會計分錄能不能寫成，借:預付賬款-xx公司 貸:銀行存款 等到下月收到發(fā)票之后，會計分錄寫成，借:管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:預付賬款-xx公司

商貿(mào)公司，之前做賬一直都是按，開票確認收入： 借：應收賬款---------公司 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-----應交增值稅銷項稅額 沒有同時結轉(zhuǎn)成本，等采購付款里： 借：預付賬款-----公司 貸銀行存款 收到采購發(fā)票時： 借：主營業(yè)務成本 應交稅費---應交增值稅進項稅額 貸：預付賬款 沒有入庫走庫存商品這樣可以嗎？

老師您好，我們公司租賃設備的時候，支付費用的時候會計分錄是這樣的: 借:預付賬款-a公司 貸:銀行存款 收到發(fā)票和設備，這樣寫會計分錄對嗎？ 借:主營業(yè)務成本 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 預付貨款-a公司

老師，公司本月付了2月電信費，但是票開不出，做賬是借：預付賬款貸：銀行存款 等下個月收到增值稅專用發(fā)票 借：管理費用 應交稅費-進項稅 貸：預付賬款 這樣可以嗎？

一般納稅人，生產(chǎn)企業(yè)，5月訂立采購合同10萬(不含稅），供應商開具增值稅稅率為13%的專用發(fā)票，先付訂金3萬，6月貨和發(fā)票到后再支付尾款，應該怎樣做賬？ 5月：借：預付賬款-XX公司 30000 貸：銀行存款-XX銀行 30000 6月: 借：原材料-XX 100000 應交稅費-進項增值稅 13000 貸：預付賬款-XX公司 30000 銀行存款-XX銀行 83000 這樣寫分錄對嗎？