老師想問(wèn)下 公司個(gè)人加班吃飯的錢(qián)，拿來(lái)報(bào)銷(xiāo)，（必須管理費(fèi)用－個(gè)人福利，貸薪酬）（還是管理費(fèi)用－餐飲費(fèi)也可以，貸銀行，然后等匯算清繳的時(shí)候不用調(diào)了）

老師，你好，我想咨詢下。我去年做了一筆分錄：本來(lái)這個(gè)錢(qián)應(yīng)該由母公司計(jì)入費(fèi)用的，但是我這邊計(jì)入了費(fèi)用。年終我們向母公司上交利潤(rùn)的時(shí)候?qū)⑦@筆錢(qián)扣除來(lái)，當(dāng)時(shí)沒(méi)有注意，就計(jì)入了子公司的費(fèi)用。當(dāng)時(shí)做的是：借：管理費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款（注明：其他應(yīng)付款是這個(gè)錢(qián)是員工福利，放入我們的超市用的。） 然后今年在給母公司上繳利潤(rùn)的時(shí)候，我直接把這筆錢(qián)扣了，上繳給母公司的。想問(wèn)下，我如何來(lái)調(diào)整這筆分錄。

老師我上次的工人勞務(wù)費(fèi)，就是公賬轉(zhuǎn)私賬，沒(méi)開(kāi)票的，，直接做的借管理費(fèi)用—工資，貸：職工薪酬, 借：職工薪酬，貸，銀行，可以嗎 我1月份預(yù)交了所得稅1千多，然后全年拉通是虧損的，到時(shí)候匯算清繳是虧損的，不會(huì)退稅吧

請(qǐng)問(wèn)老師，公司購(gòu)買(mǎi)的實(shí)物用于員工福利，我可不可以這樣做，購(gòu)進(jìn)實(shí)物，借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 然后在工資表里把這些福利折成現(xiàn)金記入個(gè)人工資薪金中，代扣代繳個(gè)稅。 就相當(dāng)于發(fā)的福利沒(méi)有走應(yīng)付職工薪酬 —福利費(fèi)，沒(méi)有單獨(dú)體現(xiàn)，這樣可以嗎？但是最終也是代扣代繳了個(gè)稅的

你好 老師 我想問(wèn)下就是公司員工個(gè)稅是我們幫忙代扣代繳 計(jì)提的時(shí)候借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 應(yīng)交個(gè)人所得稅 然后還要做一筆繳納分錄 借個(gè)人所得稅 貸銀行存款 這樣對(duì)嗎