也是做固定資產(chǎn)清理這個(gè),
一般納稅人,可以自己開(kāi)具農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)票,9%稅率,上個(gè)月銷(xiāo)售開(kāi)票但是當(dāng)月沒(méi)開(kāi)收購(gòu)票進(jìn)行抵扣進(jìn)項(xiàng),這個(gè)月申報(bào)繳交了增值稅,這個(gè)分錄怎么做(增值稅),需要當(dāng)月計(jì)提嗎?這個(gè)月銷(xiāo)售有開(kāi)了收購(gòu)票,連同上個(gè)月的一并開(kāi),進(jìn)項(xiàng)抵扣這個(gè)月不用交增值稅?請(qǐng)問(wèn)這兩個(gè)月關(guān)于增值稅分錄怎么做
2019年12月某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司銷(xiāo)售其新建商品房一幢,取得含增值稅銷(xiāo)售收入1.4億元,已知該公司支付與商品房相關(guān)的土地使用權(quán)費(fèi)及開(kāi)發(fā)成本合計(jì)為4800萬(wàn)元,該公司沒(méi)有按房地產(chǎn)項(xiàng)目計(jì)算分?jǐn)傘y行借款利息,該商品房所在地省政府規(guī)定計(jì)征土地增值稅時(shí)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)費(fèi)用扣除比例為10%,銷(xiāo)售商品房繳納增值稅700萬(wàn)元,準(zhǔn)許稅前扣除稅金70萬(wàn),該公司銷(xiāo)售商品房應(yīng)繳納土地增值稅是多少萬(wàn)元?為什么答案里的土增稅的應(yīng)稅收入是14000-700呢?這個(gè)700又不是銷(xiāo)項(xiàng)稅額
不是房地產(chǎn)企業(yè),2016年買(mǎi)的商鋪500萬(wàn),2020年出售買(mǎi)來(lái)的商鋪700萬(wàn),中間計(jì)提折舊195864元,過(guò)戶(hù)時(shí)所交的土地增值稅,所交的以前所欠的房產(chǎn)稅和土地使用稅,這些分錄如何做,希望老師詳細(xì)為我解答,在這方面我不懂
不是房地產(chǎn)企業(yè),2016買(mǎi)了一個(gè)商鋪,2020年銷(xiāo)售商鋪,銷(xiāo)項(xiàng)增值稅可以抵扣以前的購(gòu)房成本再計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)增值稅,這種抵扣的銷(xiāo)項(xiàng)增值稅,如何做分錄,如何在分錄中反映已經(jīng)抵扣
老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售預(yù)繳 開(kāi)的發(fā)票是不征稅的 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都記的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 3月開(kāi)了一張發(fā)票 銷(xiāo)項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)讓從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)應(yīng)該把待抵扣調(diào)出進(jìn)項(xiàng)稅額再抵 老師 分錄應(yīng)該怎樣做呢?謝謝老師
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒(méi)有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問(wèn)如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問(wèn)老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷(xiāo)項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷(xiāo)5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問(wèn)個(gè)實(shí)踐的問(wèn)題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷(xiāo)售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買(mǎi)材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買(mǎi)材料生產(chǎn)后賣(mài)給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營(yíng)管理模式下哪種比較好,如果測(cè)試稅負(fù)率的話,怎么著手去測(cè)試?
老師好!換電腦了,自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師好,我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人,還有五十多萬(wàn)的庫(kù)存商品,怎么處理了,可以退貨處理嗎?
老師,傳媒公司做活動(dòng)屬于他們的主營(yíng)業(yè)務(wù),做活動(dòng)買(mǎi)的零食飲料日用品的專(zhuān)票可以拿來(lái)抵扣嗎
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2016買(mǎi)了一個(gè)商鋪,2020年銷(xiāo)售商鋪,銷(xiāo)項(xiàng)增值稅可以抵扣以前的購(gòu)房成本再計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)增值稅 你這個(gè)是不是抵扣了,那個(gè)時(shí)候取得是專(zhuān)票嗎,那這個(gè)做借銀行 貸固定資產(chǎn)清理,銷(xiāo)項(xiàng)稅額就可以
要是4.30號(hào)之前買(mǎi)的,你現(xiàn)在出售做借應(yīng)收/銀行 貸固定資產(chǎn)清理,應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅,
之后你正常做銷(xiāo)項(xiàng)稅額就可以這個(gè)
2016年4月20買(mǎi)商鋪500萬(wàn),今年銷(xiāo)售609萬(wàn),銷(xiāo)項(xiàng)增值稅本應(yīng)交290000,但可以減500萬(wàn)后再算,所以才用交51905,那么這個(gè)抵減的稅如何出分錄,請(qǐng)老師詳細(xì)為我解答,我這方而不懂
那是算增值稅可以抵減,借銀行/應(yīng)收 貸固定資產(chǎn)清理609萬(wàn), 之后做借固定資產(chǎn)清理(609萬(wàn)-500萬(wàn))/(1%2B5%)*5% 貸簡(jiǎn)易計(jì)稅,(609萬(wàn)-500萬(wàn))/(1%2B5%)*5% 交稅做借簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸銀行 ,這個(gè)差額固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入或者是營(yíng)業(yè)外支出這樣