老師我有一張發(fā)票稅率開了5%的那怎么辦？開錯了

我們小規(guī)模的開票稅率是3%的

當月可以作廢重開，跨月只能紅字沖銷

老師已經(jīng)跨月了，那將錯就錯可以嗎？不改了，可以嗎？

你好，肯定不行的，同學，

5%稅率是適用哪里的？

5%為征收率。這種主要適用簡易計稅方法計稅且允許全額開票的。比如出租或出售不動產(chǎn)（不含自然人和個體工商戶出租住房）；房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售自行開發(fā)的房地產(chǎn)老項目；車輛停放服務、高速公路以外的道路通行服務（包括過路費、過橋費、過閘費等）；符合條件的經(jīng)營租賃不動產(chǎn)(土地使用權(quán)) ，轉(zhuǎn)讓營改增前取得的土地使用權(quán)，符合條件的不動產(chǎn)融資租賃，選擇差額納稅的勞務派遣、安全保護服務，一般納稅人提供人力資源外包服務等。

老師那我這個月季度申報只能報上去了是吧？10月份里開紅字發(fā)票

對的同學，是只能這樣了

那我這個數(shù)據(jù)報表里還要填哪里？不填的話就顯示我最上面的一個圖片

同學，我還是建議你這個5%的發(fā)票紅字沖銷，這樣會比較簡單，

我是要紅字沖銷，但是我這張發(fā)票是9月份開票的，那我現(xiàn)在要申報7-9月的季度申報報表了，那我這個數(shù)據(jù)要是要申報的呀，10月份也就是本月才能紅字沖嘛！

不符合作廢條件的錯開發(fā)票，納稅人報告稅務機關(guān)，按錯開的發(fā)票稅率（或征收率）和稅額進行申報；次月開具紅字發(fā)票，再開具藍字發(fā)票；如形成多繳稅款，納稅人可以申請退稅，也可以留待后期抵頂應納稅額。

那我這次申報報表應該還要填第6欄

對的同學是這個意思

把這個5%的那張發(fā)票的數(shù)據(jù)填在這里是吧？