是的 但是 第一和第二季度的所得稅費(fèi)用應(yīng)該是(4821.97-1009.92)*5%=190.6 怎么170.31呢
老師請問小規(guī)模納稅人第三季度利潤總額是1009.92,本年累計(jì)利潤總額是4821.97,第一季度和第二季度企業(yè)所得稅費(fèi)用一共是170.31,第三季度企業(yè)所得稅費(fèi)用是4821.97*5%—170.31=70.78是這樣的嗎
請問,第一季度利潤總額為負(fù),第二季度利潤總額為正,第三季度利潤總額為負(fù),但是本年累計(jì)利潤總額為正,現(xiàn)在要報(bào)第三季度企業(yè)所得稅,應(yīng)該怎么報(bào)。 具體數(shù)據(jù)如圖
老師,第一季度和第二季度利潤總額都為負(fù),第三季度盈利了,但是年度累計(jì)還是負(fù),那么第三季度需要繳納企業(yè)所得稅嗎?
老師好,有實(shí)操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎?農(nóng)業(yè), 小規(guī)模納稅人,這個月開了143萬的普票, 2019年一季度利潤總額-2萬,二季度利潤總額~3萬,第三季度利潤總額-2萬,第四季度利潤總額-5萬, 2020年第一季度利潤總額-4萬,二季度利潤總額-3萬,三季度利潤總額-4萬,四季度利潤總額-5萬, 2021年第一季度利潤總額-3萬,第二季度利潤總額-4萬,第三季度利潤總額-5萬,第四季度利潤總額-6萬, 2022年第一季度利潤總額-7萬,第二季度利潤總額100萬, 企業(yè)所得稅怎么彌補(bǔ)以前年度虧損?還有加計(jì)扣除這塊具體怎么操作呢?平時預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計(jì)扣除這項(xiàng)嗎? 謝謝
老師,您好!請問下非房企自建房交房產(chǎn)稅是:房產(chǎn)原值包含土地價款嗎?還是只包含建筑期間攤銷的土地成本款,自建房土地?cái)備N的年限是40年?
為什么耗費(fèi)差異是價差?
請問老師,單位2024年的收入,因?yàn)楹贤K止有10萬元賬面已經(jīng)確認(rèn)收入了。領(lǐng)導(dǎo)讓修改2024年的匯算清繳申報(bào)表,直接利潤表的收入減去10萬元??梢悦??
老師,初級知識 進(jìn)口不征,出口不退什么意思
老師,其他業(yè)務(wù)收入的款老板專門用一個卡收,次月轉(zhuǎn)入主卡以主卡做賬為什么要用預(yù)收啊根據(jù)當(dāng)月小票借其他應(yīng)收款老板貸其他業(yè)務(wù)收入然后次月借銀行存款貸其他應(yīng)收款老板,不對嗎
老師你好,我想了解下石油行業(yè)損耗率怎么算。按千分之,期初庫存61.18噸,本月入庫96.1噸,本月出庫88.82噸,賬面庫存68.46噸,實(shí)際盤點(diǎn)庫存67.95噸,求損耗率怎么算
老師,2025年醫(yī)療互助金怎么做賬?
老師你好,我想了解下石油行業(yè)損耗率是怎么算的,說按千分之,期初庫存61.18噸,當(dāng)月入庫96.1噸,當(dāng)月總出庫88.82噸,賬面庫存是68.46噸,實(shí)際庫存(實(shí)地盤點(diǎn))為67.95噸,求損耗率怎么算
老師請問一下,公司匯算清繳的時候折舊問題,如果全部都按500w一次稅收的話,清算好要稅收返還了,但是不想這樣?能不能固定資產(chǎn)有多個,選擇其中部分500w一下全額折舊,另外一部分仍然還得按帳上折舊,兩種方式并行,這樣分?jǐn)偅?/p>
老師,老板有2張卡,其中一張是做其他業(yè)務(wù)收款的卡,月底老板會把做其他業(yè)務(wù)的收入轉(zhuǎn)到主卡上面來,做賬是以主卡為主做,但當(dāng)月的收入都是次月匯總轉(zhuǎn)進(jìn)來,怎么做賬,是記其他應(yīng)收款老板然后主營業(yè)務(wù)收入次月轉(zhuǎn)進(jìn)來再做借銀行存款老板貸其他應(yīng)收款老板可以嗎,還是怎么做啊