老師好，問下我二季度利潤(rùn)17萬，申報(bào)所得稅時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)迡補(bǔ)虧損后利潤(rùn)是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報(bào)所得稅時(shí)候，利潤(rùn)總額數(shù)是不是得填寫利潤(rùn)表上的全年累計(jì)利潤(rùn)總額數(shù)而不是填迡補(bǔ)后的利潤(rùn)數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補(bǔ)是迡補(bǔ)，跟利潤(rùn)總額沒有關(guān)系是嗎？二季度利潤(rùn)總額17萬應(yīng)交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計(jì)就得把二季度所得稅得交補(bǔ)上，是這樣理解嗎？

老師， 所得稅季度預(yù)繳 計(jì)提所得稅的金額怎么計(jì)算?。课沂切率?。 1.是要先做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，然后看利潤(rùn)總來計(jì)算嗎？ 2.請(qǐng)問利潤(rùn)總額是取季度數(shù)嗎？是4－6月一共的利潤(rùn)總額來計(jì)算嗎？乘以實(shí)際的稅率，我們是不到100萬，稅率是5%然后再減半嗎？ 3. 這樣計(jì)算出實(shí)際要交的，然后再刪除結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，再計(jì)提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？ 3.

老師，你好！我是分公司！就目前賬面利潤(rùn)總額來說我已經(jīng)多繳企業(yè)所得稅了，所以第四季度我沒有計(jì)提所得稅，還沖減了之前計(jì)提的，但總部又分配給我所得稅額了！我1月份怎么做賬務(wù)處理？

老師，我們公司這個(gè)月利潤(rùn)如果是100萬，我們做了工資四金計(jì)提80萬，所以實(shí)際利潤(rùn)總額20萬，按20萬交企業(yè)所得稅，下個(gè)月我們計(jì)提工資四金要沖回，按實(shí)際發(fā)放，如果發(fā)放的是50萬，我就等于多計(jì)提了，這個(gè)怎么辦，另外我所得稅四季度還要交的話，會(huì)不會(huì)重復(fù)繳納