老師，你好！我是分公司！就目前賬面利潤(rùn)總額來(lái)說(shuō)我已經(jīng)多繳企業(yè)所得稅了，所以第四季度我沒(méi)有計(jì)提所得稅，還沖減了之前計(jì)提的，但總部又分配給我所得稅額了！我1月份怎么做賬務(wù)處理？
您好，意思你們還是得交稅對(duì)嗎
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老師好!我們公司2季度的所得稅，我看之前的會(huì)計(jì)，利潤(rùn)總額100萬(wàn)以下，是用利潤(rùn)總額×5%計(jì)提的，這個(gè)月3季度，利潤(rùn)總額也是100萬(wàn)以下，但還沒(méi)結(jié)賬，其他憑證我都輸完了，所得稅按哪個(gè)數(shù)計(jì)提，沒(méi)結(jié)賬利潤(rùn)總額不知道是多少啊？
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你好。老師，季度企業(yè)所得稅是在季度的利潤(rùn)總額里核算和計(jì)提，我的疑惑是企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增調(diào)減的企業(yè)所得稅，是在第四季度結(jié)束之前計(jì)提嗎？問(wèn)題還沒(méi)來(lái)得及做匯算清繳，我不知道匯算清繳的調(diào)整的企業(yè)所得稅？是在第四季度結(jié)束前做計(jì)提還是結(jié)束后做計(jì)提？
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老師，我們是小規(guī)模納稅人2020年的所得稅只是申報(bào)了但是可以延期繳納，我們第三季度有計(jì)提企業(yè)所得稅，然后第四季度的時(shí)候是年度虧損了，我就回沖了第三季度的所得稅，但是現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)跟利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)金額差了就是三季度所得稅，請(qǐng)問(wèn)我是賬務(wù)處理弄錯(cuò)了嗎，
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你好，我新手會(huì)計(jì)，老師做完12月末的賬第四季度盈利，按當(dāng)年利潤(rùn)總額計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？還是在填寫(xiě)企業(yè)所得稅申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損后就不用交企業(yè)所得稅？意思就是年末計(jì)提企業(yè)所得稅是根據(jù)年末利潤(rùn)總額計(jì)提還是根據(jù)彌補(bǔ)以前年度虧損后來(lái)計(jì)提？
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我第四季度的利潤(rùn)總額是正數(shù)，但我有以前未彌補(bǔ)完的虧損可以完全覆蓋利潤(rùn)總額，那我12月份賬里就不用計(jì)提企業(yè)所得稅了吧
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集團(tuán)報(bào)表只有財(cái)務(wù)信息審計(jì)才需要組成部分重要性么，
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請(qǐng)問(wèn)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)明細(xì)表可從哪里導(dǎo)出（有顯示單位繳費(fèi)金額和個(gè)人繳費(fèi)金額的）？
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老師好！通過(guò)您的解答，我可不可以這樣理解：有證的設(shè)備購(gòu)買(mǎi)入新公司帳務(wù)，可以進(jìn)行抵扣+攤銷(xiāo) 無(wú)證的不動(dòng)產(chǎn)+設(shè)備租賃入新公司 可以進(jìn)行費(fèi)用攤銷(xiāo) 這樣分開(kāi)會(huì)不會(huì)少納一些稅？還是所有（有證無(wú)證的）都以租賃方式租入會(huì)少納稅？請(qǐng)老師幫我分別以新公司和老公司身份分析一下，有勞您啦！
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購(gòu)進(jìn)存貨時(shí)部分沒(méi)有發(fā)票，用白條（20萬(wàn)）抵，并用樂(lè)移動(dòng)動(dòng)平均法計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售成本，所得稅匯算時(shí)如何調(diào)增？是要扣除20萬(wàn)重新計(jì)算銷(xiāo)售成本并將與原來(lái)的銷(xiāo)售成本差額調(diào)增嗎？
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所得稅匯算清繳時(shí)提示營(yíng)業(yè)收入跟增值稅報(bào)表不一致。這個(gè)該怎么處理啊
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老師你好！事業(yè)單位醫(yī)療行業(yè)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)本年盈余-醫(yī)療盈余年末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目
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24年12月工資忘記計(jì)提，我在2025年1月直接補(bǔ)計(jì)提到管理費(fèi)用里了，這樣賬務(wù)處理有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
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增發(fā)新股為什么不是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，而是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移？
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老師，我們是一般納稅人事旅游行業(yè)實(shí)行差額征收，24年有筆成本發(fā)票80萬(wàn)收到了，由于疏忽，25年5月才發(fā)現(xiàn)，可以直接做到25年的成本里面嗎
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鄉(xiāng)里面的租賃費(fèi)（沒(méi)生產(chǎn)，屬于管理費(fèi)），沒(méi)有發(fā)票，匯算清繳時(shí)具體在哪個(gè)表調(diào)整
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是的，還得交
那就再計(jì)提一下企業(yè)所得稅
我是要，不計(jì)提嗎？那我賬面所得稅費(fèi)用就跟利潤(rùn)總額算出來(lái)的不匹配了
對(duì)不計(jì)提的話，繳納的時(shí)候不就是負(fù)數(shù)了嗎
正常來(lái)說(shuō)我不但不交還得退才對(duì)！總分結(jié)構(gòu)的這個(gè)分配表我沒(méi)弄懂
只要是繳納你就得計(jì)提的
那跟利潤(rùn)總額不對(duì)應(yīng)也沒(méi)關(guān)系對(duì)嗎？
我是要改12月的賬務(wù)處理還是放1月就可以呢
這個(gè)最好還是12月份處理的
好的，謝謝
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