老師您好：我公司為房地產(chǎn)行業(yè)，項(xiàng)目為簡(jiǎn)易計(jì)稅，開(kāi)具普通發(fā)票，稅率5%。7月份，有一份發(fā)票誤開(kāi)9%的稅率，稅款已交。8月份發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后開(kāi)具了紅字發(fā)票，9月份申報(bào)時(shí)，8月份的紅字發(fā)票的稅款不讓與簡(jiǎn)易計(jì)稅的稅款相抵，申報(bào)表里計(jì)算公式把誤繳稅款轉(zhuǎn)做進(jìn)項(xiàng)留底！可是我公司是老項(xiàng)目，馬上就要清盤(pán)，請(qǐng)問(wèn)誤交的稅款如何辦理退稅？謝謝！

你好老師！請(qǐng)教下房地產(chǎn)公司上月開(kāi)具了不征稅發(fā)票這月涉及到哪些稅種申報(bào)？申報(bào)表如何填報(bào) 之前公司每月只有進(jìn)項(xiàng)稅 主表里只體現(xiàn)留抵進(jìn)項(xiàng)稅

老師:我們公司是生產(chǎn)型，企業(yè)本月開(kāi)具出口發(fā)票一張，因無(wú)進(jìn)項(xiàng)，所以撈不著退稅，這樣還得在退稅系統(tǒng)上進(jìn)行申報(bào)嗎？如果申報(bào)是零申報(bào)嗎？還有在我們的增值稅納稅申報(bào)表主表的哪里填這個(gè)出口發(fā)票的金額？

老師您好：我公司為房地產(chǎn)行業(yè)，項(xiàng)目為簡(jiǎn)易計(jì)稅，開(kāi)具普通發(fā)票，稅率5%。7月份，有一份發(fā)票誤開(kāi)9%的稅率，稅款已交。8月份發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后開(kāi)具了紅字發(fā)票，9月份申報(bào)時(shí)，8月份的紅字發(fā)票的稅款不讓與簡(jiǎn)易計(jì)稅的稅款相抵，申報(bào)表里計(jì)算公式把誤繳稅款轉(zhuǎn)做進(jìn)項(xiàng)留底！可是我公司是老項(xiàng)目，馬上就要清盤(pán)，請(qǐng)問(wèn)誤交的稅款如何辦理退稅？謝謝！

你好老師。我公司有張進(jìn)項(xiàng)票稅額四月份留抵退稅時(shí)已經(jīng)退過(guò)，六月份發(fā)現(xiàn)該發(fā)票型號(hào)不對(duì)，對(duì)方拿回去已紅沖。申報(bào)時(shí)這個(gè)紅沖的金額該附表（二）填列在進(jìn)項(xiàng)稅明細(xì)表哪一列里。