計(jì)提時(shí) 借管理費(fèi)用-工會(huì)籌備金 借XX費(fèi)用-工會(huì)籌備金 貸應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)籌備金 發(fā)放時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)籌備金 貸 銀行存款

借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 后期發(fā)生支出的時(shí)候 借：其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款

老師不明白您做的

收到退回的工會(huì)籌備金是計(jì)入工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎

退回的是用于工會(huì)支出么？

退回的還沒(méi)有用，后期應(yīng)該是用于工會(huì)支出

那收到的時(shí)候就我前面那要寫(xiě)分錄啊 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 后期發(fā)生支出的時(shí)候 借：其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款

那我這個(gè)月還需要和之前一樣計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎

您工會(huì)經(jīng)費(fèi)多久繳納一次

每個(gè)月根據(jù)工資總額2%繳納

每個(gè)月都要繳納的話 那要計(jì)提

還是按照之前一樣的計(jì)提和扣款，退回直接做到其他應(yīng)付里面就可以了？

是的 按照之前一樣的計(jì)提和扣款，退回直接做到其他應(yīng)付里面就可以

好的，如果其他應(yīng)付里面一直沒(méi)有工會(huì)的支出，就一直放在里面嗎

不是的 就沖減計(jì)提的工會(huì)經(jīng)費(fèi)

老師，你的意思是計(jì)提時(shí) 借管理費(fèi)用-工會(huì)籌備金 貸應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)籌備金 扣款時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)籌備金 貸 銀行存款 退回部分時(shí) 借銀行存款 貸其他應(yīng)付-工會(huì)籌備金 這個(gè)沒(méi)有沖減呀

后期沒(méi)有支出的時(shí)候 借 管理費(fèi)用-工會(huì)籌備金 借方紅字 貸 應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)籌備金 貸方紅字 借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)籌備金 借方紅字 貸：其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸方紅字

那這個(gè)最后的分錄是年末的時(shí)候累計(jì)做一張就可以了嗎？還是收到退回就做一次紅字呢？