我們租基站給移動，基站產(chǎn)生的電費我們付給業(yè)主，我們再開票給移動收取電費，6月我們開票給移動收取電費，我的賬務(wù)處理為借，應(yīng)收賬款 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 同時借，主營業(yè)務(wù)成本 貸，現(xiàn)金（支付給業(yè)主電費） 現(xiàn)在7月份把六月份開的票沖紅了，請問成本結(jié)轉(zhuǎn)這塊怎么處理

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

某電商平臺代銷商品，顧客在平臺購買，款項先由電商公司代收，再與商家結(jié)算時扣除服務(wù)費傭金，剩下的給商家。 站在電商公司角度以下2種哪種處理更加合理: 1、代收代付:收款時:借:銀行存款100貸:其他應(yīng)付款-某某商家100。付款結(jié)算時:借:其他應(yīng)付款100，貸:銀行存款80，主營業(yè)務(wù)收入20。開具20元服務(wù)費發(fā)票給商家 2、購銷模式:收款時:借:銀行存款100，貸:主營業(yè)務(wù)收入100，付款結(jié)算時:借:主營業(yè)務(wù)成本8，，貸:銀行存款80，月末結(jié)轉(zhuǎn)利潤20

老師請教一下我們主營業(yè)務(wù)就是運營個場館然后有兩個月場館專門為一個公司舉辦了活動因此我們這兩個月的水電費他們給我水電費他們這個月補交給我們原來我做水電費是借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款現(xiàn)在我該如何做賬？借其他應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)成本嗎

老師，我想問一下，我們是六月份開出去發(fā)票10822.82之前的會計做了分錄借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入-貨物收入了，我們七月份收到了10333.02的錢，他扣掉了489.8的電費，這個489.8給開發(fā)票了，那我七月份怎么做分錄呢？