請問研發(fā)人員的社保該計入研發(fā)支出，再結轉管理費用_研發(fā)支出的費用。 但是，社保費被直接計入管理費用_社保，導致實際研發(fā)支出少了，年末該怎么做調整分錄？
你好，這個問題，剛才我為你接受解答過，這個只能是所得稅匯算清繳申報表做調整，分錄可以不調，如果要調，只能恢復賬套修改的，我是30年的財務總監(jiān)，也是大學會計實訓課的老師，你應該相信我的方法
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請問研發(fā)人員的社保該計入研發(fā)支出，再結轉管理費用_研發(fā)支出的費用。 但是，社保費被直接計入管理費用_社保，導致實際研發(fā)支出少了，年末該怎么做調整分錄？
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企業(yè)把研發(fā)人員的工資社保住房公積金都記到了研發(fā)支出-費用化-直接人工 等對應科目。那我期末結轉的時候 都結轉管理費用-研發(fā)費用科目 還是對應 管理費用- 工資/社保/公積金？
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請問銷售部門和研發(fā)技術部員工的社保應該計入管理費用～社保費，還是應該計入銷售費用～社保費和研發(fā)支出～社保費？
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老師我們公司剛剛在申請高新企業(yè)，現(xiàn)在要先把研發(fā)人員工資，社保、公積金歸集麻煩看一下我下面的會計分錄對不對，有沒有完整 1.計提工資： 借：研發(fā)支出-費用化支出-工資 管理費用-職工薪酬（管理人員） 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保、公積金（研發(fā)人員） 借：研發(fā)支出-費用化支出-社保 研發(fā)支出-費用化支出-公積金 貸：應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-公積金 3.月末結轉費用化 借：管理費用-研究費用 貸：研發(fā)支出-費用化支出-工資 研發(fā)支出-費用化支出-社保 研發(fā)支出-費用化支出-公積金
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老師好，研發(fā)人員的社保，記到研發(fā)支出了，管理人員的社保，計入管理費用里，是這樣的嗎？ 謝謝
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剛才也有這個提問，是不是同一個人？
被計入 借 管理費用_社保 貸 銀行存款 年末該怎么調整分錄？
你好。賬套恢復回去，改憑證，改為借管理費用-研發(fā)支出 貸銀行存款，同時結轉本年利潤
不想動前面1-11月的分錄，可以嗎
能在12月匯總調整嗎
你好，可以在12月匯總做一筆的
那分錄怎么做呢？老師
你好，摘要：調整19年度研發(fā)人員社保款，借研發(fā)支出-費用化支出-某研發(fā)項目-職工社保 借管理費用-職工社保 負數金額 然后借 職工社保管理費用-研究費用 貸研發(fā)支出-費用化支出-某研發(fā)項目
您是說這樣調整就可以了是嗎？
你好，是的沒錯，這樣研發(fā)費用的金額就對了，也不影響本年利潤總額
我嘗試看看，謝謝您了
不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝 不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝