你好 一般問(wèn)題不大的
老師好,請(qǐng)問(wèn)2016年購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn),一直沒(méi)有取得發(fā)票。一直到2019年才在匯算清繳時(shí)將無(wú)票折舊費(fèi)調(diào)增并將差額補(bǔ)了所得稅。請(qǐng)問(wèn)這樣稅務(wù)發(fā)現(xiàn)了會(huì)罰款嗎?
老師,我公司2019年將土地契稅做到管理費(fèi)用,匯算清繳時(shí)直接以當(dāng)期費(fèi)用扣除了,2020年10月份稅務(wù)稽查時(shí)說(shuō)契稅屬于開(kāi)發(fā)成本,做了納稅調(diào)增,并且稅款也已經(jīng)補(bǔ)交?,F(xiàn)在我想問(wèn)一下,我公司怎么調(diào)帳做分錄,使得這部分契稅進(jìn)到開(kāi)發(fā)成本?
老師你好,假如我去年取得一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn),按合同價(jià)值全部入賬,僅取得部分發(fā)票假如是100,年末累計(jì)攤銷(xiāo)500,所得稅匯算清繳時(shí)累計(jì)攤銷(xiāo)調(diào)增400,在今年調(diào)整了無(wú)形資產(chǎn)的賬面價(jià)值,對(duì)攤銷(xiāo)金額通過(guò)以前年度損益調(diào)整進(jìn)行了調(diào)整金額為450,相當(dāng)于實(shí)際攤銷(xiāo)金額為50,請(qǐng)問(wèn)這種情況對(duì)所得稅匯算清繳有影響嘛
老師您好,請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題,企業(yè)自2021年就沒(méi)有業(yè)務(wù)和人員了,2021年企業(yè)虧損,2022年一季度,因結(jié)算之前的工程款開(kāi)票,交納所得稅,后甲方用餐卡頂工程款,賬務(wù)處理將餐卡做招待費(fèi)處理,2022年匯算清繳時(shí)將招待費(fèi)調(diào)增,因一個(gè)沒(méi)有業(yè)務(wù)也沒(méi)有人員辦公,所以將累計(jì)折舊和未付工資調(diào)增,請(qǐng)問(wèn)有沒(méi)有稅收風(fēng)險(xiǎn)?
老師勞務(wù)派遣5% 收入減人工成本按5% 還是收入減成本小于30萬(wàn) 按1%上稅
老師您好,工資沒(méi)有做計(jì)提直接發(fā)工資時(shí)做 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資 貸:現(xiàn)金 這樣行嗎?
老師,這兩種做賬方式有什么區(qū)別?
這個(gè)成本表對(duì)嗎,利潤(rùn)率怎么算呢
2025.1月開(kāi)始漏計(jì)提了稅金及附加(城建稅那些),然后我返回去補(bǔ)計(jì)提了,請(qǐng)問(wèn)電子稅務(wù)局申請(qǐng)報(bào)表我需要改哪些?怎么改?
請(qǐng)問(wèn)今年5月報(bào)了2024年報(bào)企業(yè)所得稅費(fèi)用1355.39,繳納,請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄
發(fā)出委外加工,供應(yīng)商是個(gè)人的,沒(méi)有辦法開(kāi)票,報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候,需要納稅調(diào)整嗎?
老師,您能看就是這個(gè)意思。比如說(shuō),那個(gè)賬上哈應(yīng)收賬款,每個(gè)月我們就正常收款做結(jié)算,就是確認(rèn)收入。這些客戶(hù)呢,他賬面上不是有一個(gè)余額嗎?每一個(gè)科目下面都有個(gè)余額,然后呢,我們還要做一個(gè)表格兒,就是想照表核對(duì)嘛。表格上肯定也要體現(xiàn),我想呢,哈要體現(xiàn)收款啦,然后確認(rèn)收入啦。還有,包括以前的欠款什么的,做個(gè)什么樣的表格,就是這個(gè)表格上的余額,可以跟賬面上一一核對(duì)呢。
老師,公司開(kāi)勞務(wù)工工資一個(gè)月27500,可以先按25000申報(bào)勞務(wù)報(bào)酬,后面幾個(gè)月的差額再一起申報(bào)嗎
老師我想問(wèn)一下 我是商貿(mào)企業(yè) 比如我進(jìn)貨 采購(gòu)了一個(gè)防火墻 一個(gè)病毒防護(hù)維保 還有一個(gè)服務(wù)器 然后簽銷(xiāo)售合同是打包成一項(xiàng)簽的 貨也交了 開(kāi)票讓我也只開(kāi)一項(xiàng) 終端安全管理 那這樣不就是和我的進(jìn)銷(xiāo)不一致了嗎? 這樣我會(huì)涉及到虛開(kāi)嗎?
微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員
老師,請(qǐng)問(wèn)企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)了,生產(chǎn)設(shè)備是不是就不能再提折舊了?也沒(méi)有庫(kù)存。
可以繼續(xù)折舊 折舊到管理費(fèi)用
無(wú)票設(shè)備還要繼續(xù)折舊到管理費(fèi)用,然后匯算清繳還要調(diào)增嗎?
你好 是的 是這么做的
老師,因?yàn)槠髽I(yè)已經(jīng)停產(chǎn),也沒(méi),所以我從20年起就沒(méi)有計(jì)提無(wú)票生產(chǎn)設(shè)備的折舊費(fèi),只把有票的小汽車(chē)正常計(jì)提折舊,這樣可以嗎?
你好 可以這么做的
因?yàn)槿绻叟f就要從制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本,生產(chǎn)成本再轉(zhuǎn)入存貨,我們現(xiàn)在沒(méi)有庫(kù)存。這樣沒(méi)有問(wèn)題吧老師?
管理費(fèi)用 折舊到這個(gè)科目