你所說的交稅指的是那個稅?
老師,我單位是一般納稅人,現(xiàn)拍賣處置了一輛小汽車,按3%的2%交納增值稅,其余1%要做“其他收益”科目嗎,2%的增值稅,計提城建稅及附加,是進(jìn)固定資產(chǎn)清理,還是進(jìn)稅金及附加?還有一輛車,2015年購買,當(dāng)年抵扣了17%的進(jìn)項稅,現(xiàn)拍賣出售,按多少稅率繳納增值值稅?
老師你好,我單位拍賣車輛。減少固定資產(chǎn)。收到處置價款244083,銷售費用3717。我交稅的時候,按哪個金額算
老師你好我們是一家物流公司,車的發(fā)票是銷售公司開到我們公司,可是我們收客戶的款有車款,有,保險費,保險費有返點,有購置稅,還有上戶費用,有的車賺錢,有的車掛在我們公司,我們還有可能低于銷售發(fā)票賣給客戶,但我們不會給客戶開發(fā)票,那么這車子我還是入固定資產(chǎn)嗎?還是用裸車價格加購置稅作為國固定資產(chǎn)成本嗎?具體賬務(wù)處理怎么做呢?謝謝老師
老師你好我們是一家物流公司,車的發(fā)票是銷售公司開到我們公司,可是我們收客戶的款有車款,有,保險費,保險費有返點,有購置稅,還有上戶費用,有的車賺錢,有的車掛在我們公司,我們還有可能低于銷售發(fā)票賣給客戶,但我們不會給客戶開發(fā)票,那么這車子我還是入固定資產(chǎn)嗎?還是用裸車價格加購置稅作為國固定資產(chǎn)成本嗎?具體賬務(wù)處理怎么做呢?謝謝老師
老師你好,我單位注銷,出售小汽車固定資產(chǎn),我想問一下現(xiàn)在殘值是一萬多,開票按多少金額來開,按不含增值稅的銷售金額來開,計算的時候就這一萬多除以3%乘以2%繳納增值稅是嗎,還是所有固定資產(chǎn)賬面直接乘2%繳納增值稅
在2023年3月購買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來檢查,該怎么說明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時候計入成本里面嗎
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報表上的凈利潤呢
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
在總公司簽合同任職財務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財務(wù),兼任子分公司財務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請問老師,財務(wù)費用當(dāng)中有利息費用、利息收入,計算息稅前利潤時利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
當(dāng)增值稅納稅申報表進(jìn)項是7 銷項是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因為我翻了我們那邊分錄就只有這一個
老師好,想問個實踐的問題,我們有兩個公司,一個公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測試稅負(fù)率的話,怎么著手去測試?
老師,我出售固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理怎么做,上面好像有交稅的分錄
那就是增值稅 你出售固產(chǎn)取得的收入要交稅 借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費增值稅
老師,固定資產(chǎn)原價88萬,累計折舊696960,收到處置價款244083,銷售傭金3717,我做賬務(wù)處理。借固定資產(chǎn)清理183040,累計折舊696960 貸固定資產(chǎn)清理880000。借銀行存款244083 銷售費用3717,貸固定資產(chǎn)清理243060.51 應(yīng)交稅費4739.48,借固定資產(chǎn)清理60020.51貸60020.51
老師我這樣做對不
1.先把固定資產(chǎn)賬面價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理 借:固定資產(chǎn)清理18.3 累計折舊69.7 貸固定資產(chǎn)88 2.支付清理相關(guān)的費用 借固定資產(chǎn)清理3.72 貸銀行存款3.72 3.收到處置款 借銀行存款24.41 貸固定資產(chǎn)清理24.41/增值稅稅率 應(yīng)交稅費增值稅 4.把固定資產(chǎn)清理科目差額轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益 借固定資產(chǎn)清理2.39 貸資產(chǎn)處置損益2.39
老師,固定資產(chǎn)清理的費用3.72,是怎么來的
就是支付的銷售傭金
老師,傭金我們沒支付,直接從收入里扣了。
但是我們收到了他們開的傭金發(fā)票。我借銀行存款244083,銷售費用3717,貸固定資產(chǎn)清理 243060.52應(yīng)交稅費4739.48 ,對不老師
老師在嗎
那也是借其他應(yīng)收 銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費增值稅 傭金的借固定資產(chǎn)清理 貸其他應(yīng)收款
老師傭金不是銷售費用嗎
你這僅僅是處理資產(chǎn)而發(fā)生的增量成本 又不是不可劃分的期間費用
老師,對方給我們開的傭金是專票,價款3680,進(jìn)項36.8,我們沒支付,直接從價款里扣了,這個我怎么記賬