專票，匯算清繳之后到的是不是不能抵扣了

可以抵扣 你做借進(jìn)項貸利潤分配

好的，那未拿到票的怎么處理?。拷K止合同了，后續(xù)不合作了

但是費(fèi)用我提前預(yù)提了

已經(jīng)抵扣了所得稅是吧 之前分錄不變金額是負(fù)數(shù)

您意思是把剩余金額直接紅沖嗎？

你好 對的 后續(xù)不是不合作了 不合作的那些業(yè)務(wù)沖了 實際發(fā)生的沒有發(fā)票的那些不紅沖

我再捋一下思路，去年我預(yù)提了一筆費(fèi)用，匯算清繳沒有提出來，但在匯算清繳之前收到一部分發(fā)票，匯算清繳之后也收到一小部分，還有一部分未收到，未收到的這部分終止合作了，就是雙方同意，不付款也不開票了，那么未收到發(fā)票的那部分預(yù)提費(fèi)用如何處理？

未發(fā)生的那部分直接紅沖是沒有問題的是吧，然后還有一部分是發(fā)生的，但是發(fā)票是匯算清繳之后拿到的怎么辦

實際發(fā)生了那就不用動 明年匯算清繳調(diào)增

哦哦，這樣，剩余的紅沖就行，不需要去更正申報是嗎？嚇?biāo)懒?，昨天有老師說要去更正申報，老師，我再問下，那我匯算清繳之后拿到的發(fā)票我還是沖減預(yù)提的費(fèi)用嗎？

是的 不用 你直接放到憑證后面

老師，直接放到憑證后面是啥意思？因為是專票，我是這樣做的，先紅沖，然后根據(jù)發(fā)票再做一筆

去年八月份做的憑證 發(fā)票到了 放到去年八月份的憑證后面 不做

直接放后面？那進(jìn)項稅額呢，只要收到就直接借：進(jìn)項，貸：利潤分配未分配利潤

你好 是 直接做這個就可以

太感謝老師了

那我之前做的那幾筆我都得紅沖掉了

需做的那些得紅沖 不用客氣的

嗯嗯，我之前不知道，來票了我就直接先紅沖，，然后正常做了，原來只要做筆進(jìn)項就行了，然后發(fā)票放到原來的憑證后面，我還需要再復(fù)印一張放在進(jìn)項這筆憑證里面嗎