以前的公司是小規(guī)模，2017年10月轉(zhuǎn)的一般納稅人，當(dāng)時(shí)代帳公司2017年建帳的時(shí)候掛的都有余額，一直到現(xiàn)在還掛著余額，現(xiàn)在公司會(huì)計(jì)自己做帳，想把之前掛的余額都給調(diào)平，怎么做分錄合理調(diào)帳

調(diào)到營(yíng)業(yè)外支出、營(yíng)業(yè)外收入科目

直接調(diào)到這個(gè)科目嗎，金額有些比較大也可以嗎，下來(lái)累計(jì)得有幾十萬(wàn)也可以嗎，稅局會(huì)不會(huì)查，如果查這樣做有問(wèn)題嗎

金額那么大，建議你還是查清楚再做賬，稅務(wù)局如果查到的話，到時(shí)候他叫你寫(xiě)說(shuō)明，你還是要查清楚來(lái)龍去脈的。

還有今年我看代帳公司做的5月份的帳，憑證里面應(yīng)付帳款增加和減少是正確的，但明細(xì)帳和科目余額表里的應(yīng)付帳款只有增加沒(méi)有減少的，造成期末余額也不對(duì)，這樣怎么調(diào)整做帳，憑證對(duì)，明細(xì)賬和余額表里不

他們交接給你的是紙質(zhì)賬本嗎？

關(guān)鍵2017年10月之前小規(guī)模的都沒(méi)有做帳，沒(méi)法查啊，我也是才去公司的會(huì)計(jì)，更不知道來(lái)龍去脈

明細(xì)帳和余額表他們給我們發(fā)的電子版，我們自己打印出來(lái)

你可以問(wèn)一下老板具體是什么業(yè)務(wù)，為什么沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)還掛賬在這里。

那個(gè)明細(xì)表和余額表余額問(wèn)題

他們有人和你辦交接的吧？

還有今年我看代帳公司做的5月份的帳，憑證里面應(yīng)付帳款增加和減少是正確的，但明細(xì)帳和科目余額表里的應(yīng)付帳款只有增加沒(méi)有減少的，造成期末余額也不對(duì)，這樣怎么調(diào)整做帳，憑證對(duì)，明細(xì)賬和余額表里不對(duì)，這個(gè)問(wèn)題呢老師

代帳公司的人，現(xiàn)在交接了了，他們就不管了，唉！

這種情況你只能辛苦一點(diǎn)，把他們的科目余額自己弄對(duì)，然后再自己建賬。

關(guān)鍵已經(jīng)建過(guò)帳了，現(xiàn)在查到這個(gè)問(wèn)題，怎么調(diào)平余額表？為什么憑證是對(duì)的，余額表明細(xì)帳不對(duì)呢？

憑證是對(duì)的，有可能沒(méi)有過(guò)賬，把憑證是對(duì)的那筆明細(xì)賬上沒(méi)有的，現(xiàn)在重新做一筆分錄，摘要把情況寫(xiě)清楚。

這樣可以嗎，憑證不是重復(fù)了，能沖紅重新做嗎？沖紅的和重新做的還是一樣的分錄，這樣不行

以前憑證雖然做了，但是沒(méi)有入明細(xì)賬和科目余額，現(xiàn)在重新做才入了賬不重復(fù)的。

好的，謝謝老師