借：管理費用-職工薪酬，貸：應(yīng)付職工薪酬

這樣的話 那應(yīng)該是相等的啊

那為什么管理費用大于應(yīng)付職工薪酬？是哪里錯了嗎？

管理費用下有福利費之類的發(fā)生么

有，但我用的是：管理費用-職工薪酬，這個科目

那貸方也是應(yīng)付職工薪酬科目么

是啊，你看，計提后余額不想等，差額就是補提上月工資的金額

您應(yīng)付職工薪酬上個月余額在貸方 這個補計提在借方 當(dāng)然管理費用跟應(yīng)付職工薪酬科目不會相等了

也就是說這樣做是正確的？(管理費用-職工薪酬和應(yīng)付職工薪酬余額不相等)