老師，您好，小規(guī)模公司，今年第一季度1月份有一筆費(fèi)用用現(xiàn)金支出，之前會(huì)計(jì)說(shuō)是托勞務(wù)公司派遣勞務(wù)工工資，6000元，到現(xiàn)在還未收到勞務(wù)公司發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)只是計(jì)提，所以第一季度季報(bào)還沒上傳報(bào)表，這個(gè)怎樣處理呢？

徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，這季度的利潤(rùn)有點(diǎn)高，因?yàn)橛胁糠秩斯べM(fèi)要付給勞務(wù)公司的，還沒收到發(fā)票，我之前是收到發(fā)票后抵扣認(rèn)證后才入的人工費(fèi)成本，現(xiàn)在想暫估一下人工費(fèi)先入第三季度的成本里，現(xiàn)在不知道怎么做分錄，還請(qǐng)老師指導(dǎo)一下，還有暫估的費(fèi)用下個(gè)月付出去后收到了發(fā)票又要怎么做賬務(wù)處理呢？謝謝

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬(wàn)，就2個(gè)管理人員個(gè)幾個(gè)保安工資，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候全部入在管理費(fèi)用了，然后利潤(rùn)表準(zhǔn)備年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費(fèi)用都是工資，幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒有任何費(fèi)用了，我想問的是利潤(rùn)表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對(duì)企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤(rùn)表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師：您好！有個(gè)問題想請(qǐng)教一下。剛接手一家設(shè)計(jì)公司的賬，這家公司是2022年2月份成立的。注冊(cè)資金300萬(wàn)，有5個(gè)股東，都只是實(shí)繳出資了部分資金。2022年至今都沒有收入，沒開過發(fā)票，但有支付房租等支出。之前的會(huì)計(jì)一直都是零申報(bào)（收入為零，成本，管理費(fèi)用等所有數(shù)據(jù)都為零）。因?yàn)楹笃跁?huì)涉及到股權(quán)轉(zhuǎn)讓?，F(xiàn)在是第一季度季報(bào)，我是該按實(shí)際的支出數(shù)據(jù)季度申報(bào)，還是照舊零申報(bào)呢？

老師：您好！想請(qǐng)教一下！我們公司是小規(guī)模納稅人，主要業(yè)務(wù)是園林和室內(nèi)設(shè)計(jì)。3月份的時(shí)候，有一筆設(shè)計(jì)費(fèi)用入賬，但當(dāng)時(shí)對(duì)方?jīng)]有要求開據(jù)發(fā)票，我也是4月份才接手了這家公司的賬，所以就做到了預(yù)收賬款里，想報(bào)完這個(gè)季度的季報(bào)后再把這張發(fā)票開出來(lái)。請(qǐng)問老師，下個(gè)月公司要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的業(yè)務(wù)，稅務(wù)要看近期報(bào)表，這筆設(shè)計(jì)費(fèi)用放到預(yù)收賬款，會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)關(guān)注？