這3個(gè)條件都是匯算清繳當(dāng)年的數(shù)值還是累計(jì)的數(shù)值？

你好，人數(shù)，資產(chǎn)總額是年度平均數(shù) 年度應(yīng)納稅所得額=利潤總額%2B納稅調(diào)增—納稅調(diào)減

也就是說假如做2019年的匯算清繳，人數(shù)和資產(chǎn)總額是2019年內(nèi)4個(gè)季度之和除以4最后的結(jié)果就是企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表上要填的數(shù)據(jù)，是嗎？

你好，是的，是這樣的

減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表第1行次（符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅）數(shù)據(jù)是怎樣得來的呀？

你好 應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，減免所得稅=應(yīng)納稅所得額*20% 應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%，減免所得稅=應(yīng)納稅所得額*25%—（100萬*5%%2B（應(yīng)納稅所得額—100萬）*10%）

這個(gè)要自己手機(jī)計(jì)算的還是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的？

你好，是需要自己計(jì)算填寫的

同時(shí)還要在基礎(chǔ)表里填寫減免的金額對嗎老師

你好，基礎(chǔ)表里面不需要填寫減免所得稅金額信息啊

不好意思，是主表，有一項(xiàng)是減免稅額的，是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的嗎？

你好，主表有一項(xiàng)是減免稅額，這個(gè)是根據(jù)你填寫的減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表第1行數(shù)據(jù)獲取的數(shù)據(jù)（系統(tǒng)自動(dòng)帶出來）

解析的很清楚到位，謝謝老師