比如借銀行存款300，這個(gè)月減少銀行存款300，但是賬面銀行存款余額和實(shí)際銀行存款余額就不平了？賬上平了預(yù)收賬款，減少了銀行存款300，但實(shí)際銀行存款沒有減少，不調(diào)的時(shí)候?qū)嶋H銀行存款就已經(jīng)平了。要是調(diào)了不是銀行存款余額對(duì)不上了

那您說(shuō)的上個(gè)月銀行存款做成了預(yù)收賬款科目了啊 按您這樣說(shuō) 銀行存款沒有錯(cuò)啊

但是和客戶不應(yīng)該有預(yù)收賬款掛著，所以錯(cuò)了

那客戶的應(yīng)該掛什么科目？

客戶已經(jīng)平賬了啊?？蛻羰墙桀A(yù)付賬款300貸銀行存款300后面是借應(yīng)付賬款300，貸預(yù)付賬款300是我們這邊會(huì)計(jì)做賬錯(cuò)誤了。

到底是預(yù)收跟應(yīng)收 還是預(yù)付跟應(yīng)付啊

預(yù)收和應(yīng)收，我們這邊客戶往來(lái)掛著預(yù)收賬款。你不是問(wèn)客戶那邊咋做賬嗎？

我問(wèn)的是您單位本來(lái)客戶應(yīng)該掛什么科目的 預(yù)收還是應(yīng)收

應(yīng)收賬款余額0 預(yù)收賬款余額0

正常不掛賬，但是因?yàn)樽鲥e(cuò)了，多了一筆預(yù)收賬款300

4月份那筆分錄應(yīng)該是借預(yù)收賬款貸應(yīng)收賬款。但是他們做成了借銀行存款貸應(yīng)收賬款 按您前面說(shuō)的 貸方是正確的 借方不正確 我前面就只好這樣寫分錄調(diào)整 您看看是不是這個(gè)思路

是的，是這個(gè)思路，所以不知道怎么修改了

如果改的話 就只好做我上面那份分錄 但是您銀行存款金額上面又是正確的 所以現(xiàn)在應(yīng)該是前面哪里有問(wèn)題

是的，但是不知道前面哪里出問(wèn)題了