老師，您好！我想問一下，有一臺設備我七月使用部門已經(jīng)出了報廢報告，我八月才拿到手報告，做固定資產(chǎn)清理。我7月就會對這臺設備多計提一個月的折舊，那么我應該怎么做分錄呢？
您好，當月增加的固定資產(chǎn)當月不計提折舊，自次月起計提折舊，當月減少的當月仍計提折舊，次月起不再計提。 7月報廢的固定資產(chǎn)7月仍然要計提折舊，沒有多計提，不需要調整
-
Q
老師們，我在一家公司快2個月了，3個月實習期，我查看賬務處理，公司的固定資產(chǎn)這塊并沒有充分利用金蝶云專業(yè)軟件固定資產(chǎn)模塊來入賬，前期會計都是自制表格計提折舊，但是入財務軟件并沒有分明細，是一整疙瘩，經(jīng)了解到相關部門列的一個固定資產(chǎn)臺賬共有600多臺機器設備，但前期會計只入賬了170多臺，現(xiàn)在我想計劃先實際盤點一下這些機器設備，公司是做工程技術檢測服務行業(yè)的，這些機器設備部分在倉庫，部分在不同項目來回使用，還有部分閑置（其實已經(jīng)退化跟不上新的技術服務了，但說是為了代表公司有實力也沒有處理，因為有相關部門會來定期檢查），難度就是數(shù)量多，前期沒有一個完善的管理體系來管理這部分資產(chǎn)，我也沒有盤點過這么多的機器設備，請教老師們給我一個具體詳細點的盤點計劃步驟？
-
Q
老師，您好！我想問一下，有一臺設備我七月使用部門已經(jīng)出了報廢報告，我八月才拿到手報告，做固定資產(chǎn)清理。我7月就會對這臺設備多計提一個月的折舊，那么我應該怎么做分錄呢？
-
Q
老師好！我這里有一個公司，很早以前買的東西，我是2020年12月份接手的會計，我接手之前就沒有再計提折舊了，我接手之后也沒有計提，其實早已經(jīng)到了報廢的時間了，我現(xiàn)在想報廢，應該走什么手續(xù)呢？還有，賬務怎么處理呢（錢倒是也不多，還有7000多元的固定資產(chǎn)）
-
Q
老師機務部報廢了一批設備126.6萬讓我做固定資產(chǎn)減少 但是我的帳面以前的會計留下來有158.2萬 我的折舊到12月現(xiàn)在已經(jīng)提了1369102元呢 要怎么做賬
-
Q
老師，您好，我們公司的下屬事業(yè)部，我們事業(yè)部自己每個月做自己的經(jīng)營報表，然后我們事業(yè)部這個月購買了三臺總價值10447的顯示屏，入了固定資產(chǎn)科目，但是在做經(jīng)營報表的時候，因為公司用了2臺，我們事業(yè)部實際只用了一臺，所以要將2臺的費用支出分攤給公司，也就是10447/3*2=6964.67，我們分攤后的固定資產(chǎn)金額就是10447-6964=3482，那么我在做折舊的時候應該是按照3482來算呢，還是之前購買的10447來算呢
熱門問答 更多>
-
老師這題不是按時間先后順序來的嗎
-
老師，拉我進建筑業(yè)的實操群
-
老師，工商年度報告那個從業(yè)人數(shù)跟稅務年報一樣嗎，是一年度平均人數(shù)
-
老師，能否給一下最新的電子口岸網(wǎng)址
-
老師 物業(yè)給小區(qū)安監(jiān)控 1000多元 直接發(fā)票入賬可以嗎 不要詢價和合同
-
票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務題：3月22日，某支行受理開戶單位A公司提交的貼現(xiàn)憑證及商業(yè)承兌匯票，申請貼現(xiàn)，經(jīng)審查同意貼現(xiàn)。匯票為3月22日簽發(fā)，面額250000元，將于6月22日到期。假設貼現(xiàn)率為每月4.8‰。該匯票為異地承兌，該商業(yè)承兌匯票的付款人(即承兌人)為省外系統(tǒng)內(nèi)甲縣支行的開戶單位天姿商廈(賬號2010007)。6月20日，某支行填制委托收款憑證與匯票一并寄給甲縣支行收取貼現(xiàn)款。6月23日，甲縣支行收到委托收款憑證與匯票，經(jīng)審查付款人賬戶無款支付.隨即將憑證退回貼現(xiàn)銀行。貼現(xiàn)銀行于6月26日收到退回憑證.，向貼現(xiàn)申請人A公司收取貼現(xiàn)款。要求:請根據(jù)業(yè)務情形做出相關處理。
-
老師，辦稅務登記時時，代理記賬的就一定要選擇代理業(yè)務？還是還可以選擇自然人？辦理成功就自然可以用統(tǒng)一社會信用代碼進入企業(yè)業(yè)務了嗎
-
少確認收入對公司財務有什么影響？
-
老師，新公司辦理注冊登記時幾個股東的要找誰做法定代表人？可以不辦一般戶嗎？
-
貸：長期股權投資損益調整是啥意思？增加還是減少？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
如果我是在八月做的報廢處理呢？就相當于我多計提了一個月的。怎么調整呢？
7月份報廢的7月仍然要計提折舊，8月做清理8月也計提折舊了嗎？
對的，所以需要調整折舊費用，累計折舊，固定資產(chǎn)清理。但是我不知道怎么做這個分錄。所以請教老師幫幫忙。
你多計提的折舊是計入的什么費用？固定資產(chǎn)報廢分錄是怎么處理的？ 調整應該把多計提的折舊和費用重回，同時把這部分折舊計入固定資產(chǎn)清理再轉入營業(yè)外支出或營業(yè)外收入
沖回，不好意思打錯字了
制造費用_折舊 報廢分錄： 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 沖回多計提的折舊 借：累計折舊 貸： 制造費用 計入固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 貸：累計折舊 再轉支出或收入。是這樣嗎老師？
是的，報廢分錄不用動，做沖回多計提折舊和計入固定資產(chǎn)清理這兩個分錄，之后要再把固定資產(chǎn)清理轉入營業(yè)外支出或營業(yè)外收入。 其實你現(xiàn)在8月份還沒結賬、生產(chǎn)成本還沒結轉的話，完全可以把8月計提這個折舊的憑證刪掉，按照正確的金額相應處理就可以了，沒有跨月在當月直接更正原憑證，不需要做調整分錄的
但是金蝶系統(tǒng)它是自動計提清單里所有設備的折舊的。
那你8月份在系統(tǒng)中做了對應的固定資產(chǎn)報廢嗎？如果沒做系統(tǒng)后續(xù)還會再自動計提折舊的，這個注意一下。如果已經(jīng)做了清理，只是在計提折舊后又在系統(tǒng)上處理的，對于多計提的折舊可以手工做調整分錄進行調整
嗯嗯，做了，謝謝老師。非常感謝打擾您休息了！晚安
不客氣的，祝工作順利，晚安