老師 去年付供應(yīng)商貨款10880由于發(fā)票未回12月暫估的 分錄如下 借：應(yīng)付福利費8480 借：應(yīng)收帳款2400 貸：預(yù)付賬款10880 今年發(fā)票收到后實際為應(yīng)付福利費12300 應(yīng)收帳款1800 去年付10880今年付3220這個怎么調(diào)賬
您好，分錄中借方應(yīng)收賬款2400是什么情況？用應(yīng)收賬款沖減預(yù)付賬款是基于什么考慮？
-
Q
老師 去年付供應(yīng)商貨款10880由于發(fā)票未回12月暫估的 分錄如下 借：應(yīng)付福利費8480 借：應(yīng)收帳款2400 貸：預(yù)付賬款10880 今年發(fā)票收到后實際為應(yīng)付福利費12300 應(yīng)收帳款1800 去年付10880今年付3220這個怎么調(diào)賬
-
Q
記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄
-
Q
老師 公司汽車貸款 跨年收到的貸款利息費用發(fā)票怎么調(diào)帳 去年都跟月供一起掛應(yīng)付賬款了 沒有挑出來利息 。 今年8月才收到票一年的利息費用發(fā)票
-
Q
老師，去年12月份人為暫估了一筆費用，借：管理費用——其他，貸：應(yīng)付賬款——暫估款，今年匯算已調(diào)整，收不到發(fā)票，賬上該怎么處理？
-
Q
老師您好，23年12的費用需要預(yù)估，分錄： 借：管理費用 貸：應(yīng)付款賬款 24年2月實際收到發(fā)票： 借：利潤分配—未分配利潤 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 并沖之前的預(yù)估： 借：應(yīng)付賬款 貸：利潤分配—未分配利潤 老師，請問，這樣做對不對？
熱門問答 更多>
-
同一集團(tuán)的A公司向B公司轉(zhuǎn)款（此款不是借款）用于支付B公司購車款，車輛產(chǎn)權(quán)歸B公司，B公司如何入帳？
-
高新技術(shù)企業(yè)，平時發(fā)生的研發(fā)費用支出一般計入什么科目
-
老師，請教下，背景：員工之前預(yù)支過100元，現(xiàn)在過來報銷，以下兩種做賬方法都可以嗎？第二種才是標(biāo)準(zhǔn)做法吧？ 1、借：管理費用-辦公費125 貸：銀行存款25 貸：其他應(yīng)收款100 2、借：管理費用-辦公費125 貸：其他應(yīng)付款125 借：其他應(yīng)付款125 貸：其他應(yīng)收款100 貸：銀行存款25
-
老師，簽訂一年的勞務(wù)合同比如12萬，這個就按照勞務(wù)費。開票入賬，按照勞務(wù)費申報個稅嗎？還是也可以照入工資表，跟其他員工一樣按照工資薪金申報個稅呢？連續(xù)性的勞務(wù)費有沒有規(guī)定可以？有什么區(qū)別呢？
-
生產(chǎn)成本—人工成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，需要手動嗎？
-
老師，我如果餐飲業(yè)每月營業(yè)額收入30萬，我應(yīng)該注冊公司還是個體戶？
-
老師電腦賬 在實際工作中原始憑證用不用上傳？ 還是就按著原始憑證做賬就行
-
企業(yè)所得稅，不征和暫不征怎么理解？
-
現(xiàn)在是不是不用抄稅清卡了？直接月初的時候再電子稅務(wù)局報稅？
-
郭老師，賣雞蛋，個體戶，會涉及什么稅嗎，有沒有免稅政策，開普票是開免稅，還是開1個點的普票
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我做的那個分錄是站在同一年調(diào)賬的角度上看的 但我想著要用以前年度損益來調(diào)整
我做的那個分錄是站在同一年調(diào)賬的角度上看的 但我想著要用以前年度損益來調(diào)整 應(yīng)收2400就是代別人付的要收錢的
您去年的分錄中根本不涉及損益，是用不到以前年度損益調(diào)整科目的。 應(yīng)付福利費12300 應(yīng)收帳款1800 --這兩個好調(diào)整。就是沒有看懂“去年付10880今年付3220”--這里的今年付3220是什么情況??？
就是說總金額購買工作服14100，去年付10880，去年發(fā)票沒回來暫估入賬10880 福利費8480應(yīng)收帳款2400 今年發(fā)票回來后付剩下的3220并發(fā)現(xiàn)福利費是12300應(yīng)收帳款1800
這樣的話做 借 應(yīng)付福利費 3820 貸 應(yīng)收賬款 600 銀行存款 3220 始終也沒有明白最開始分錄中借方應(yīng)收賬款核算的是什么款項？是保證金嗎？還是？
回復(fù)晚了，非常抱歉
就是說先把之前的2400沖了再做正確的
那我姐轉(zhuǎn)的福利費不需要做嗎 不需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎
就是說先把之前的2400沖了再做正確的---不用整體沖紅。直接做貸方的600，就可以將應(yīng)收賬款調(diào)整到1800
那我姐轉(zhuǎn)的福利費不需要做嗎 不需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎--還需要做補計提福利費的分錄 借；以前年度損益調(diào)整 3820 貸：應(yīng)付福利費 3820 借：利潤分配--未分配利潤 3820 貸：以前年度損益調(diào)整 3820