我們這筆稅票是欠對方一直未處理，今年稅務(wù)局查到對方有付款但是沒有發(fā)票后。對方公司就讓我們在本月開出發(fā)票，但是我們賬上的預(yù)收賬款早在四年前就結(jié)轉(zhuǎn)收入了，我現(xiàn)在不知道該如何處理了？

我們沒有啟用工程結(jié)算科目

那你們現(xiàn)在開票是如何處理的？實(shí)際中其他項(xiàng)目的話。 當(dāng)時確認(rèn)收入的那筆分錄是如何處理的。 這種有點(diǎn)屬于調(diào)整之前的，和現(xiàn)在的保持一致性。

確認(rèn)收入我們是煤炭集團(tuán)下屬單位 借入其他業(yè)務(wù)收入 貸預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)

錯了借預(yù)收 應(yīng)交稅費(fèi) 貸其他業(yè)務(wù)收入

這是你們開票然后同時可以收到錢的那筆分錄吧， 那你看看當(dāng)初你們確認(rèn)本次開票那筆收入是如何處理的、

發(fā)票是在本月才開具的，現(xiàn)在也不能確認(rèn)收入?。?

同學(xué)，這種賬務(wù)處理涉及幾年前的比較復(fù)雜。一步一步說 1、本項(xiàng)目的收入在4年前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，請列出當(dāng)時確認(rèn)收入的賬務(wù)處理； 2、假如說當(dāng)時的賬務(wù)處理是 借：預(yù)收（不含稅） 貸：其他業(yè)務(wù)收入（不含稅） 這樣的話，那本次開票，就只需要將應(yīng)交稅費(fèi)補(bǔ)到憑證即可。 借：預(yù)收（稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（稅額） 希望可以幫到你，你也可以根據(jù)實(shí)際情況來舉一反三。

開具發(fā)票不確認(rèn)收入，稅務(wù)局會查不？

同學(xué)，你剛才不是說的4年前已經(jīng)確認(rèn)完收入了么？ 如果之前不是你操作的話，這個最好去查一下賬

好的謝謝老師！打擾您了