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老師,我們公司有兩個(gè)人掛在我們公司買社保,但是自己全出的,每個(gè)月交錢來(lái)公司,我們公司社保一個(gè)季度交一次,我看了之前每個(gè)季末都是平的,我這個(gè)月結(jié)著做期末多出余額了,麻煩老師幫我看看哪里的問(wèn)題

老師,我們公司有兩個(gè)人掛在我們公司買社保,但是自己全出的,每個(gè)月交錢來(lái)公司,我們公司社保一個(gè)季度交一次,我看了之前每個(gè)季末都是平的,我這個(gè)月結(jié)著做期末多出余額了,麻煩老師幫我看看哪里的問(wèn)題
2020-08-26 21:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-26 21:24

你好,掛靠的代繳社保,收到的代繳款計(jì)入往來(lái)科目,墊付的也先計(jì)入往來(lái)科目,不計(jì)入費(fèi)用和職工薪酬。計(jì)提時(shí),借:其他應(yīng)收款,貸:其他應(yīng)付款-代繳社保費(fèi),繳納時(shí),借:其他應(yīng)付款-代繳社保費(fèi),貸:銀行存款。

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快賬用戶3779 追問(wèn) 2020-08-26 21:26

我看之前會(huì)計(jì)都是這么做的

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快賬用戶3779 追問(wèn) 2020-08-26 21:27

老師我還是不太明白,能詳細(xì)給我講見(jiàn)嗎?我們都是先收錢后交的保險(xiǎn)

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齊紅老師 解答 2020-08-26 21:27

不是自己的員工,不能計(jì)入自己的費(fèi)用,代扣代繳都是通過(guò)往來(lái)科目核算的。

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快賬用戶3779 追問(wèn) 2020-08-26 21:29

老師那你看我上面的分錄是哪里有問(wèn)題呢,交了社保期末還有余額

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快賬用戶3779 追問(wèn) 2020-08-26 21:32

這個(gè)工資是公司員工的

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齊紅老師 解答 2020-08-26 21:40

期末有余額,說(shuō)明計(jì)提的比繳納的多了,可以把多計(jì)提的原路沖回

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快賬用戶3779 追問(wèn) 2020-08-26 21:48

哦哦,我明天再去看看,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-08-26 22:25

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你好,掛靠的代繳社保,收到的代繳款計(jì)入往來(lái)科目,墊付的也先計(jì)入往來(lái)科目,不計(jì)入費(fèi)用和職工薪酬。計(jì)提時(shí),借:其他應(yīng)收款,貸:其他應(yīng)付款-代繳社保費(fèi),繳納時(shí),借:其他應(yīng)付款-代繳社保費(fèi),貸:銀行存款。
2020-08-26
您好,這個(gè)具體在社保局網(wǎng)站可以查看的
2021-04-06
退休年齡到了不能在單位再交社保了。
2024-01-05
你好 發(fā)票查詢 選擇開(kāi)票日期
2021-04-04
你好,同學(xué)。 你下載個(gè)稅app注冊(cè)就可以查詢了
2022-09-07
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