老師，請(qǐng)問我們公司之前的賬是給外賬公司做的，公司有同事報(bào)銷費(fèi)用，因?yàn)榘l(fā)票沒有標(biāo)記清楚是屬于哪位同事的報(bào)銷款，外賬公司就把費(fèi)用做成借:管理費(fèi)用，貸:庫存現(xiàn)金，而這些費(fèi)用又從銀行轉(zhuǎn)賬給同事了，導(dǎo)致其他應(yīng)收款余額為借方余額，現(xiàn)在我需要怎么去調(diào)平，

(內(nèi)賬)老板私戶轉(zhuǎn)入100我的賬戶做費(fèi)用報(bào)銷 借：其他應(yīng)收款-我的賬戶100 貸：其他應(yīng)付款-老板的賬戶 費(fèi)用報(bào)銷時(shí) 借：管理費(fèi)用20 貸：其他應(yīng)收款-我的賬戶20 理論上其他應(yīng)收款的賬面余額是100-20=80 但因?yàn)檫€有老板另外一家公司的錢也經(jīng)過我這個(gè)賬戶，而且另外一家公司的業(yè)務(wù)，跟這家公司的業(yè)務(wù)是沒有聯(lián)系的，導(dǎo)致其他應(yīng)收款余額是85，差額的5元應(yīng)該怎么做樣，我想按85的來做賬 就是說我想在銀行賬戶上是85元，可是我做賬務(wù)處理只有80，差5元應(yīng)該怎么做

老師您好，我公司有個(gè)員工一直借款報(bào)銷費(fèi)用，現(xiàn)在這個(gè)員工其他應(yīng)收款貸方有余額，然后他有3筆費(fèi)用的報(bào)銷單我忘記沒有直接下他的賬，而是直接做了借xx費(fèi)用，貸銀行存款，老師我現(xiàn)在想把這個(gè)員工的賬調(diào)平，老師這種的應(yīng)該怎么做呢