老師您好，請(qǐng)問企業(yè)所得稅匯算清繳上面這張期間費(fèi)用明細(xì)表中的管理費(fèi)用下面的職工薪酬是包括管理人員的工資對(duì)吧，不包括建筑工地干活的人員工資吧，那這個(gè)工人干活的工資填寫在哪個(gè)位置呢

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，應(yīng)付職工薪酬的貸方科目合計(jì)是1078153.56元，但是管理費(fèi)用里面的工資?稿酬合計(jì)是1076956.98元，差1196.58，請(qǐng)問職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，賬載寫多少，實(shí)際發(fā)生額寫多少呢，這個(gè)數(shù)是不是影響期間費(fèi)用明細(xì)表里面的職工薪酬數(shù)

提問#我司建筑業(yè)，2022年管理人員工資合計(jì)發(fā)放100萬，2022年承接一個(gè)項(xiàng)目，公司給施工工人工資發(fā)放1000萬元，這些工人干完活就離開工地了。我的問題是： 1.2022年度匯算清繳表中《A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》這批干完活后離職的工人發(fā)放的1000萬工資要不要和管理人員工資一起填寫合計(jì)數(shù)? 2.2022年，殘疾人保障金的計(jì)算跟這批工人和工資發(fā)放有關(guān)系嗎？人數(shù)和金額是否考慮進(jìn)去核算呢？

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳，期間費(fèi)用里的職工薪酬是應(yīng)發(fā)數(shù)吧，不扣除社保個(gè)人繳納部分，比如工資5000，社保個(gè)人承擔(dān)500，管理費(fèi)用職工薪酬填5000，單位承擔(dān)的社保部分計(jì)入了管理費(fèi)用，比如單位社保承擔(dān)1500，期間費(fèi)用管理費(fèi)中填到保險(xiǎn)費(fèi)一欄1500嗎？如果這樣的話105050職工薪酬支出又怎么填呢，只填個(gè)5000嗎，下面的各類基本社會(huì)保障性繳款需要填嗎

借管理費(fèi)用，單位社保2 其他應(yīng)付款社保個(gè)人部分1.5 貸，銀行存款3.5。 計(jì)提工資 借管理費(fèi)用300貸應(yīng)付職工新酬300 付工資 借應(yīng)付職工薪酬300 貨其他應(yīng)付款員工社保1.50 銀行存款298.5 這個(gè)會(huì)計(jì)憑證的管理費(fèi)用包括個(gè)人的社保，但是會(huì)算清繳里面的這個(gè)。期間費(fèi)用里面的社保只填了單位的部分，我的意思就是說這個(gè)會(huì)計(jì)利潤報(bào)表和這個(gè)匯算清繳里面的這個(gè)利潤不相等，有沒有什么關(guān)系？