你好,你可以把題目復(fù)制過來嗎?
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費,如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認(rèn)收入什么時候確認(rèn)進貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
老師,去面試,下面兩個問題怎么回答比較好 問題1: 在稅務(wù)審計中,申報的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細檢查。這種差異可能有哪些原因? 問題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問題和風(fēng)險?
1、乙廠代扣代繳消費稅的計算 (37.5%2B5)/(1-15%)*15%=7.5
2、需要繳納消費稅的 繳納的消費稅=38*15%-7.5*60%=1.2
[例題●計算題3] (2017) 甲禮花廠2019 年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)委托乙廠“加工一批焰火,甲廠提供原材料成本為37.5萬元。當(dāng)月乙廠將加工完畢的焰火交付甲廠,開具增值稅專用發(fā)票注明收取加工費5萬元。 (2)將委托加工收回的焰火60%用于銷售,取得不含稅銷售額38萬元,將其余的40%用于連續(xù)生產(chǎn)A型組合焰火。 (3)將生產(chǎn)的A型組合焰火的80%以分期收款方式對外銷售,合同約定不含稅銷售額36萬元,6月28日收取貨款的70%。7月28日收取貨款的30%。當(dāng)月貨款尚未收到。另將剩余的20%焰火贈送給客戶。(其他相關(guān)資料:焰火消費稅稅率為15%)
(1)計算業(yè)務(wù)(1)中乙廠應(yīng)代收代繳的消費稅。 (2)判斷業(yè)務(wù)(2) 中用于銷售的焰火是否應(yīng)繳納消費稅并說明理由,如果需要繳納,計算應(yīng)繳納的消費稅。 (3)計算業(yè)務(wù)(3) 中贈送客戶焰火計征消費稅計稅依據(jù)的金額。 (4)計算業(yè)務(wù)(3)中準(zhǔn)予扣除的已納消費稅稅款。 (5)計算業(yè)務(wù)(3)應(yīng)繳納的消費稅。
3、贈送消費者繳納的消費稅是 36/80%*20%*15%=1.35
4、業(yè)務(wù)3準(zhǔn)予扣除的消費稅的金額是7.5*40%=3
5、業(yè)務(wù)3繳納的消費稅是36*15%%2B9*15%-3
和答案不一樣
哪一個和答案不一樣呀這里?
第一個答案是7.5,第二個答案是1.2,第三個9,第四個是3,第五個是3.75
3)計算業(yè)務(wù)(3) 中贈送客戶焰火計征消費稅計稅依據(jù)的金額 我算成繳納的消費稅了36/80%*20%=9
就是第3個我看錯了題目,其余的都是一樣的答案
哦哦哦,看錯了,您算的對這嘞
祝你學(xué)習(xí)進步,如果滿意,給親給五星好評,謝謝
那第五問,不用分6月7月嗎,像您一樣合在一塊兒寫會給分嗎
不需要分,因為題目問的是業(yè)務(wù)3,分?jǐn)?shù)會給的