借:主營業(yè)務成本 貸:應付賬款-暫估成本 這個分錄是6月份做的，8月做賬可以直接沖減嗎

你多計提了？可以直接沖掉，不跨月就可以

6月份做的，要是這月8月沖掉肯定跨月了。 當時做這個暫估分錄就是為了不交企業(yè)所得稅。現(xiàn)在我想直接沖掉可以嗎

可以額，這個可以，不過這個沒有發(fā)生還不要隨便做暫估吧，還是按實際發(fā)生去做比較好，根據(jù)白條做也可以

對于之前報的稅 增值稅企業(yè)所得稅 會不會有影響

企業(yè)所得稅這個預繳少交，不過這個一般不影響，你這個匯算清繳沒有少交就可以

關于計提 發(fā)放工資的金額一定要和個稅報稅系統(tǒng)里金額一致是吧 多一分少一分都不行

這個申報個稅是根據(jù)發(fā)出工資去申報的，你這個多了少了，這個實務中一般是可以下次調(diào)累計數(shù)是對就可以

個稅系統(tǒng)中明明有待報送人員 怎么報送不過去呢

提示 系統(tǒng)未檢測到有待報送人員

點發(fā)送反饋這個操作不了，需要申報期才可以操作

7月工會經(jīng)費多計提了 8月可以沖減多計提的嗎 我們是季報

可以的額，這個是可以

如果之前多計提的已經(jīng)撥款到工會了呢 不能工會退那幾十元吧， 季報是每季度才繳款給工會嗎

這個意思是多申報？目前還沒有看到退的，這個需要問你你們那邊看可以 申請退不

我們是季報工會經(jīng)費 如果還沒有扣款 這月就可以沖減多計提的經(jīng)費嗎？

你說申報？那需要看你們申報有作廢申報不？重新申報不 這個現(xiàn)在還沒有到申報期？賬上可以直接沖掉

明白了7月份計提工會經(jīng)費沒到季報申報期在賬務上沖減一下沒問題。回到第一個工資多發(fā)一分的問題，我計提的應付職工薪酬是整數(shù)，個稅系統(tǒng)上的數(shù)也是整數(shù)。如果按你這樣給的分錄做，還是和個稅系統(tǒng)數(shù)對不上呀，多了一分。 用貸 其他應收款-其他 -0.01這樣應付職工薪酬就是整數(shù)了，可以嗎

你下次少計提就可以，可以這樣貸 其他應收款-其他 -0.01