老師，你好，7月初支付去年一年的廠房租金的會計分錄可不可以這樣做：借 以前年都損益調(diào)整–制造費(fèi)用–廠房租金 應(yīng)交稅費(fèi) 貸方 銀行存款 如果按長期待攤費(fèi)用又該怎樣做分錄? 謝謝
你好，去年是沒有做暫估對吧？沒有的話就可以按你寫的那個分錄
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老師，你好，7月初支付去年一年的廠房租金的會計分錄可不可以這樣做：借 以前年都損益調(diào)整–制造費(fèi)用–廠房租金 應(yīng)交稅費(fèi) 貸方 銀行存款 如果按長期待攤費(fèi)用又該怎樣做分錄? 謝謝
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公司9月1日支付去年一年廠房租金14萬，對方開了增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額為14/1.13*0.13；9月7日退回租金14萬給公司，地方照顧企業(yè)免三年租金，開給公司的發(fā)票不用退，請問會計分錄這樣做對嗎：借 管理費(fèi)用–廠房租金 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銀行存款 9月7日退回：借 銀行存款 貸 營業(yè)外收入 謝謝
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#提問#，老師，我們2017年至2019年的房租一直未攤銷，我這個月做了分錄調(diào)整了，分錄是借:以前年度損益調(diào)整 貸:長期待攤費(fèi)用 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 ，但是出來的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減去年初余額與利潤表的本年累計額不相等，是我哪里做錯了嗎？這樣報表的邏輯關(guān)系不對，應(yīng)該怎么調(diào)整？
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你好，老師 請問 預(yù)付22-23年租金，超過一年了，我這邊還是做長期待攤費(fèi)用可以嗎，分?jǐn)偟臅r候直接計入管理費(fèi)用，支付時：借：長期待攤費(fèi)用-房租 貸：銀行存款 分?jǐn)倳r：借：管理費(fèi)用 貸：長期待攤費(fèi)用這樣
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二月份支付了今年一整年的房租，金額529000，對方發(fā)票年底才會開過來。 所以我入賬的時候， 借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款 然后攤銷一、二月的租金， 借：管理費(fèi)用-租金 貸：長期待攤費(fèi)用-租金 等后期發(fā)票到了，再沖預(yù)付 借：長期待攤費(fèi)用-租金 貸：預(yù)付賬款 麻煩問一下老師這樣操作寫分錄可以么？ 這樣操作后，發(fā)票沒到的話，長期待攤費(fèi)用就是在貸方，填寫資產(chǎn)負(fù)債表的時候改如何填寫
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2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價值，會計沒有入賬，2025年經(jīng)評估公司評估知道土地價值，但壽命不清楚，問本公司是否對土地作分?jǐn)偅约皬氖裁磿r候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報表把這筆計入營業(yè)外收入，稅務(wù)局說看不來我們政府補(bǔ)助的 金額 計入了收入項(xiàng) 我們報 申報表時 明細(xì)項(xiàng)未填寫 只在營業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們怎么改
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老師，這是之前的財務(wù)做的，我剛接手上班，她做的此憑證我看不明白。
付款如果是付去年的不應(yīng)該用長期待攤費(fèi)用，領(lǐng)用沖主營業(yè)務(wù)成本也沒道理，你可以先去查查去年有沒有做這筆
那今年的廠房租金我是不是可以這樣做：借 制造費(fèi)用–廠房租金（暫估） 貸 應(yīng)付賬款
是的，今年的可以這樣做
謝謝老師，需要每個月提，還是年底一次性提都沒關(guān)系吧
原則上是要每個月都提
但我看原來的會計都沒提，需要補(bǔ)計提嗎？
嗯，可以補(bǔ)提一下的
好，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利