是的，當月銷項大于進項么

那要做提城市維護建設稅，教育費，地方教育費附加這一筆分錄 還有就是結(jié)轉(zhuǎn)進項跟銷項差額的分錄 結(jié)轉(zhuǎn)成本 確認收入都要做的 然后結(jié)轉(zhuǎn)期間損益

那發(fā)一下當月銷項大于進項時該做的分錄嗎，一整套流程的分錄，

借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 這個是銷項-進項的差額 寫暫估成本 確認收入分錄 然后結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本 貸：稅金及附加 借：主營業(yè)務收入 貸：本年利潤

這是專票收入，當月銷項大于進項么的所有情況了吧。沒有其他應該做的分錄了吧，暫估成本的分錄是這樣的嗎還要其他的暫估成本情況嗎

沒有其他費用發(fā)生的話 這樣就可以了

暫估成本這里有沒有問題呀，是不是這樣的，暫估成本就是結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎

請問是銷售貨物還是提供的勞務？

銷售貨物

借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品

提供的勞務呢

借：勞務成本 貸：應付賬款-暫估 借：主營業(yè)務成本 貸：勞務成本

可是我剛剛做的暫估分錄是這個呀，這不一樣呀

不一樣的 一個是先暫估然后結(jié)轉(zhuǎn) 一個是直接暫估到主營業(yè)務成本

那都是對的嗎，有什么區(qū)別嗎還是