公司租用個人的商鋪，稅票應(yīng)該由個人承擔(dān)，但是個人遲遲不肯開票，導(dǎo)致會增加很多利潤，產(chǎn)生大量的企業(yè)所得稅，請問如果真的收不到發(fā)票的話，這部分可以做營業(yè)外收入等之類的嗎？金額不小，有100萬以上

我們公司的小規(guī)模納稅人，季度申報，以前同事把報表中的利潤表的本期金額公式全部設(shè)置為累計金額，導(dǎo)致之前申報的利潤報表都是錯誤的，本期管理費都可高達(dá)兩百多萬，并且她也時不時會去調(diào)以前自己公司賬的數(shù)據(jù)，這個季度我肯定是按正確的數(shù)據(jù)去申報，那請問針對之前發(fā)生過的這種情況怎么處理比較好？

廠房租金每月3萬元，一年36萬，按月支付，合同里面未約定開具房租費發(fā)票。房租費目前不能入賬存在幾個問題： 1.租賃合同不是入賬的依據(jù)，公司收到房東以個人名義開具的房屋租賃發(fā)票才能計入成本。如果不開發(fā)票的話，到時候稅務(wù)查到會被納稅調(diào)增的，因為房東偷稅漏稅了，有真實案例的。 2.如果只讓房東開個收條，這個租金可以入賬，但是不能企業(yè)所得稅前扣除的。目前公司沒有取得發(fā)票，這個廠房租金就不能計入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業(yè)的利潤?。入賬意義不大。 3.租金沒有發(fā)票，如果對公賬戶支付了應(yīng)該入賬，匯算清繳的時候納稅調(diào)增。 4.如果公司沒有支付款項給這個職工，暫時不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點我理解的對嗎？

老師，建筑行業(yè)大額銷項票紅沖的賬務(wù)處理，24年的開的銷項票未做收入，那一部分未計入企業(yè)所得稅，但增值稅及附加已交，25年打算紅沖那一部分發(fā)票，想請問下老師賬務(wù)上怎么處理啊，現(xiàn)目前要做24年的匯算清繳，是否要補(bǔ)交去年的企業(yè)所得稅 可以正常紅沖發(fā)票嗎，金額有1.1個億，當(dāng)時今年不確定有沒有1個多億的收入，是不是就會導(dǎo)致今年公司負(fù)收入啊，稅務(wù)會不會認(rèn)可啊，紅沖的話能不能申請退稅啊