具體的申請哪退哪一個(gè)，一般納稅人的話，增值稅大部分不給退。你可以申請?jiān)囈幌碌?，填寫附屬銷售額，一般是留著以后抵扣自動在留底里面。

主要是目前要做24年的匯算清繳可能要設(shè)計(jì)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅的問題，意思是能不能把去年那一個(gè)多億的發(fā)票紅沖，然后抵扣企業(yè)所得稅啊

去年開的發(fā)票當(dāng)時(shí)什么賬務(wù)處理都沒做，沒做分錄，只做了交增值稅的分錄，那我今年紅沖那一部分怎么處理啊

可以 看我給你發(fā)的 你看一下，我上面給你寫的匯算清繳的時(shí)候，收入調(diào)減調(diào)減就是減少利潤呀。然后，你之前做了成本再調(diào)增，增加利潤。如果你利潤大的這一部分實(shí)際還是調(diào)減，不是嗎？

那部分直接當(dāng)時(shí)沒做收入啊，所以去年賬上沒有那1個(gè)多億的收入，但是發(fā)票去年已開了，增值稅是交了，但是那一部分企業(yè)所得稅沒做收入就沒交，意思是需不需要補(bǔ)做去年那一部分的收入，補(bǔ)交企業(yè)所得稅，不然和增值稅匹配不上的

那你紅沖直接不影響利潤。

意思是我去年的直接就不管了嗎那個(gè)企業(yè)所得稅

對的對的是的對的。

但是去年開票開了4個(gè)多億哦，收入只做了三個(gè)多億的，沒有影響嗎

辦公室喝的做管理費(fèi)用辦公費(fèi)

有影響你得拿出證明來，剛才回復(fù)錯(cuò)了忽略就行

那我今年紅沖的票也不做任何分錄了嗎，也就是說也不影響我今年的損益

你好，怎么能做？你去年就沒有做任何分錄嗎？應(yīng)交稅費(fèi)都沒有嗎

如果是的話，對的。如果你去年怎么做的，今年怎么紅沖就行。

意思是去年增值稅和企業(yè)所得稅的收入匹配不上，我只要有證明就可以那樣做是吧

對的對的是的對的。

當(dāng)時(shí)開票交稅的時(shí)候做了分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 后面也相應(yīng)做了一些抵扣銷項(xiàng)稅的分錄，這個(gè)怎么調(diào)賬啊