老師，我想問你一下啊，就是像做這種企業(yè)所得稅的大題的時候嗯，收入總額按照稅法上應該是只要是收入，就算在總額里，對嗎？但是像嗯，出售固定資產(chǎn)啊，還有額外的收入啊，他應該是計入什么科目呢？

老師啊， 普惠幼兒園 伙食費 不算收入 ，之前，咱們答疑老師不是說入到其他應付款里就可以了嗎？就是伙食費這筆專款專用的這個問題。但是呢，他這個就是每次收到的錢總會少于我支付的錢，也就是說期末的時候這個其他應付款，伙食費這個比余額會在借方，然后正常呢，資產(chǎn)負債表期末的時候，其他應付款在借方的時候應該填到其他應收款里，但是這筆錢我收不回來，所以我是不應該結(jié)轉(zhuǎn)到別的科目里啊，我應該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

老師能不能幫我計算一下我們公司的企業(yè)所得稅啊，財務公司那邊算的是1000多，不知道是不是我的計算方法有問題，不知道為什么要交稅。 企業(yè)所得稅＝每月收入總額－準許扣除的項目 9月的不含稅收入總額是128281.26 準許扣除的我按的是購貨成本，也就是進項票上的不含稅額167807.96，怎么就用交稅了呢

老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報時填寫財務報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應交稅費的啊）

老師，就是以前那個企業(yè)所得稅不是我們減征后實繳5%，他按25%這種計提了，最后他有時候就結(jié)轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入，可能有時候又沒結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在這里掛了一個很大的，這個余額怎么弄？我想直接把這個沖掉，怎么沖??？還是怎么操作呀？本來我們計提就應該按實際交的計提是不是老師？而且他掛了很大一個營業(yè)外收入，這樣利潤也多很多？老師