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老師 一般納稅人初次購買稅控設(shè)備 取得普票 申報(bào)增值稅時(shí)怎么填報(bào)呢?

2020-08-14 14:53
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-14 14:55

學(xué)員您好,《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。

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學(xué)員您好,《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。
2020-08-14
你們需要抵扣的話填寫主表應(yīng)納稅減征額 減免表減免項(xiàng)目 附表四里面。
2020-09-04
你好,這個(gè)報(bào)稅的時(shí)候直接申報(bào)。
2021-12-27
你好,小規(guī)模納稅人購買稅控設(shè)備增值稅免稅的這個(gè)金額,在申報(bào)時(shí)是需要填寫的?
2021-03-16
你好是的,不需要認(rèn)證,填寫在減免明細(xì)表附表四,本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額里面 還有主表應(yīng)納稅減征額里面。
2021-07-03
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