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Q

老師,申報增值稅時,讀取的銷項稅比實際發(fā)票多了0.01,該怎么處理?

2020-08-13 13:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-13 13:47

你好,按讀取的申報,賬上沖減這1分的收入就可以

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快賬用戶2764 追問 2020-08-13 13:52

按賬面上計提增值稅,然后調(diào)整尾差額增值稅,然后計提附加費嗎?

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快賬用戶2764 追問 2020-08-13 13:53

是這個月調(diào)整增值稅差額嗎,分錄該怎么寫

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齊紅老師 解答 2020-08-13 13:54

借主營業(yè)務收入 貸應交稅費

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快賬用戶2764 追問 2020-08-13 13:58

我申報時,讀取的主營業(yè)務收入沒有差異,不能這么調(diào)整吧

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齊紅老師 解答 2020-08-13 14:07

那你就把主營業(yè)務收入換成管理費用

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你好,按讀取的申報,賬上沖減這1分的收入就可以
2020-08-13
你收入及銷項稅的確定還是按發(fā)票上的金額來
2022-08-24
同學您好,您的意思是多扣了0.01,那您就記入營業(yè)外支出
2021-08-15
你好,直接申報,將少交的0.01計入營業(yè)外收入就可以
2020-08-06
同學你好!這個的話 借:主營業(yè)務收入? ?0.01 ? ? ? 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? ? 0.01?
2021-10-24
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