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當(dāng)月收到銷售方補(bǔ)過來的前幾個(gè)月發(fā)生業(yè)務(wù)的發(fā)票,這個(gè)該怎么入賬

2020-08-12 16:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-12 16:03

你們 是采購方,按采購業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。沖銷前期的暫估分錄,按發(fā)票做賬務(wù)處理。

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快賬用戶5046 追問 2020-08-12 16:04

我們是小規(guī)模納稅人,前期也沒有做暫估,當(dāng)時(shí)貨款已經(jīng)付了的

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齊紅老師 解答 2020-08-12 16:05

借: 庫存商品(或原材料) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款(或預(yù)付賬款)

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快賬用戶5046 追問 2020-08-12 16:08

那老師沖銷的話是怎么沖銷

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齊紅老師 解答 2020-08-12 16:09

沖銷的話,你前期怎么暫估,就是怎么沖銷,原樣用負(fù)數(shù)做分錄就可以了。

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你們 是采購方,按采購業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。沖銷前期的暫估分錄,按發(fā)票做賬務(wù)處理。
2020-08-12
你好 ; 你貨物是好久發(fā)出去的;這樣好判斷科目的
2022-04-12
你好,開了紅字發(fā)票嗎。是人家給你開的,還是你給人家開的發(fā)票
2025-06-09
同學(xué),你好 付錢 借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 收到發(fā)票 借:費(fèi)用/庫存商品 貸:預(yù)付賬款
2020-10-19
借應(yīng)收賬款 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
2025-02-19
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