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公司小規(guī)模納稅人,7月份開了銷售收入發(fā)票,但是7月份的進項發(fā)票對方8月份才開給我們,我準備報完稅就注銷公司了。8月份的進項發(fā)票我抵扣不了成本,我想把7月份我們開的發(fā)票8月份開紅字發(fā)票沖減7月份的發(fā)票,我在開藍色發(fā)票給購買方(7月份購買方發(fā)票還在公司)。這樣操作可以嗎?7月份交的稅8月份會退稅嗎?

2020-08-11 11:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-11 11:07

小規(guī)模納稅人不存在抵扣進項稅

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快賬用戶7938 追問 2020-08-11 11:09

不好意思,說錯了,公司是一般納稅人的

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齊紅老師 解答 2020-08-11 11:11

這個也不存在退稅,就是注銷時,一般納稅人的留抵增值稅,不退稅,計入原材料或庫存商品的成本中去。

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快賬用戶7938 追問 2020-08-11 11:18

不是很明白您的意思,7月份交的所有稅都不退嗎?我這邊所有都是O庫存

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齊紅老師 解答 2020-08-11 11:19

7月份交的所有稅都是不退的

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小規(guī)模納稅人不存在抵扣進項稅
2020-08-11
你好 購買方原來發(fā)票 是否已經認證了? 沒有認證就可以退你的
2020-08-26
七月份按照實際銷售額填寫申報,不是零申報
2020-08-11
你好不可以提前抵扣。
2020-08-04
你好,對的是的,八月份的增值稅會少
2022-08-06
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