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公司一般納稅人,進項5000,銷項4000,月底需要做哪些分錄?

2020-08-10 23:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-10 23:46

你好,進銷項不動,借:應交稅費-未交增值稅1000 貸:應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)1000

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你好,進銷項不動,借:應交稅費-未交增值稅1000 貸:應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)1000
2020-08-10
結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額?結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額?貸:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 最后留抵2000
2020-08-11
進項大于銷項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方余額表示留底
2022-04-15
你好,都需要做分錄的了
2025-05-15
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-12-28
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