老師 我有個客戶是勞務公司 開票也是開的勞務 因為之前沒有會計做賬 現(xiàn)在給他補19年一年的帳。 但是之前的會計 申報企業(yè)所得稅的時候 把成本報的很高 跟開票金額 差不了多少 開票金額到11月份有400萬了 因為之前企業(yè)所得稅也交了一部分 只是交的很少！ 現(xiàn)在客戶也不想交稅了 ， 我們就想用多申報人員工資來充成本。 他4-6月開票就有200萬 其他月份有時候沒開票 我想問的是 能不能把工資均攤到每個月每個季度 來申報？ 而不是 哪個月開票開的多 就哪個月多報。因為人員信息也不太夠。 這樣可以嗎？

我們廠前幾個月直接人員有空閑，就跑去其他廠幫忙生產了，這個月收到勞務費。不開票，但是我想要報稅。在未開具發(fā)票那里申報，但是我究竟是按照6%的勞務費申報還是按照13%的加工費申報呢？如果按照6%，但我們公司本身是沒有勞務派遣資質的，而且這一單不開具發(fā)票

老師，我想咨詢你一下，如果有一個個人用我們建筑勞務公司的資質，他們公司員工有一百多人，我通過我們勞務公司給他們員工發(fā)工資的話，是不是按照工資申報個稅，而且需要繳納相應的工會經費？他們這邊應該就是只是買了工地集體工傷保險，您看我這種情況是申報個稅還是說讓用資質的這個人代開發(fā)票，但是這個人又不愿意代開發(fā)票，所以您能不能給個建議呀？

我們公司有這樣的情況，開始讓包工頭去開票來，他們工人怕麻煩，不想去，總包就幫我們代發(fā)了工資，沒有代扣個稅，我們公司給所有工人申報了個稅(工資表都是5000以內的金額）沒想到工資發(fā)了兩個月后，包工頭又交了二十幾張代開的勞務發(fā)票來，說他們又抽空去開了票，我們工資都發(fā)了，個稅也申報了，這二十幾張代開的勞務票我直接沒有收，收了吧這種勞務申報要代扣代繳個稅，我們前面按工資薪金申報的了，沒有繳個稅。只有個別兩個交了200多元，剩下的沒有交，不收吧工人們直接說稅務局不能作廢，這個事一直拖到這個月我都不知道去處理

好的，第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因為我是10月底申請的轉為一般納稅人，我們稅務局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入補開了發(fā)票，并且是按照一般人補開的發(fā)票，這種情況我需要怎么辦，并且在這里您回答完我之后我沒法回復您，只能重新提交問題，不知道為什么，